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我们挂靠对方公司 我们只能提供1个点的专票 对方是一般纳税人 ,对方给我们收7.45%的税金 (里面含有1个点的企业所得税),我觉得是不是不应该收企业所得税,因为我们给对方提供了1个点的成本票

2024-05-21 15:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-21 15:49

您好 请问您提供的发票 收入跟成本没有差额吗?或者对方有没有企业所得税税负率?

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快账用户4489 追问 2024-05-21 15:51

对方6个点收入100万,我们给他提供100*7.45%的成本票(专票1个点),

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快账用户4489 追问 2024-05-21 15:52

他的7.45%含有1个点的企业所得税。我觉得不应该收

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齐红老师 解答 2024-05-21 15:53

100*7.45%的成本票 这成本票只有7万多?100*0.0745=7.45? 还是说100万 您开了发票给对方 包含1%税额的专票

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快账用户4489 追问 2024-05-21 15:54

成本票100万*7.45%总金额,我们开1个点的专票

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齐红老师 解答 2024-05-21 15:55

成本票100万*7.45%总金额  100*0.0745=7.45发票金额?这不对啊 您说的是扣的100*0.0745=7.45是税点吧

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同学您好,按理说是这样的,成本票已经税前扣除了
2024-05-21
您好 请问您提供的发票 收入跟成本没有差额吗?或者对方有没有企业所得税税负率?
2024-05-21
是的,成本票够了不用额外收企业所得税
2023-03-23
你好,你们单位的综合税负率在多少? 
2023-06-05
按理是的!如果对方已抵3个点,你需要补6个点给他!
2021-08-23
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