我公司2023年少交了3500元的城镇土地使用税，在2024年4月进行了补缴。 问：2023年所得税汇算时补缴的3500元应填在哪个表哪一项里？

老师，假设说我4月份的利润是-100元，同时4月份我做上一年的企业所得税汇算清缴，需要补税50元，我做了分录借以前年度损益调整，贷应交税费应缴企业所得税，最后我观察到4月份的利润表，我本应该净利润是-100元，却因为这个汇算清缴导致净利润为-150元。我现在有个疑问，汇算清缴的补税，不是不应该影响当月的数据吗？为什么我的利润表的数据被影响了？我做错哪里了吗？

老师，假设说我4月份的利润是-100元，同时4月份我做上一年的企业所得税汇算清缴，需要补税50元，我做了分录借以前年度损益调整，贷应交税费应缴企业所得税，最后我观察到4月份的利润表，我本应该净利润是-100元，却因为这个汇算清缴导致净利润为-150元。我现在有个疑问，汇算清缴的补税，不是不应该影响当月的数据吗？为什么我的利润表的数据被影响了？我做错哪里了吗？

5.2019年4月李丽获得特许权使用费所得100000元，请计算支付方在支付特许权使用费时应预扣预缴的个人所得税？ 6.2019年5月李丽发表了一篇文章，取得稿酬1000元，请计算出版社在支付稿酬时应预扣预缴的个人所得税？ 7.李丽出版了一本畅销书，2019年6月取得稿酬100000元，请计算出版社在支付稿酬时应预扣预缴的个人所得税？ 8.2019年年度终了，李丽对个人所得税是否需要汇算清缴，李丽应补应退多少税款？

小明是A公司的员工，是家中的独子，父母年龄已过60岁，目前正在还首套房的房贷。（1）2023年单位每月工资薪金13000元，每月个人缴付“三险一金”2500元。（2）在工作之余，小明也热爱发明，今年6月取得B公司支付的专利技术特许权使用费20000元。（3）小明12月买彩票还中了10万。问题：（1）请计算小明2023年综合所得由A公司和B公司预扣预缴的个人所得税税额；（2）请计算小明2023年综合所得汇算清缴需要补交或退还的个人所得税税额；（3）请计算小明2023年缴纳的个人所得税总额。

2023年发票漏记账，2024年发票补计等。这些真实发生又有发票，但跨年的发票，需要使用以前年度科目入账。清缴汇算所得税时，（即2024年5月31日前）进行补扣除，超过汇算日期的，在入账当期补扣所得税。这个是填哪个表？怎么填