汇算清缴进行纳税调增,然后将多计提的金额转入未分配利润
请问下,小规模纳税人,19年度的附加税计提多了,今年一月红字冲减错了,按照,借:主营业务税金及附加,贷:应交税费(城建税,教育附加,地方教育附加,水利建设)这样做了,20年每月计提的税金及附加也有减免又陆续冲减,导致利润表税金及附加本年累计是负数,我该怎么重新做一个年初冲减的分录呢,没有以前年度损益调整科目。
调整以前多计提的印花税.放在了税金及附加.以前年度损益调整分录怎么写呀
我想问一下 就是2021-2022年计提的房产税和附加税正常计提 但是政策减半征收 剩余多计提的已经做收入,现在审计不允许拿多计提的部分税金做收入 ,22年的账已经结转到23年了,现在如果要改 怎么改了 ,或者说做收入的部分 能否在23年的时候计提房产税 附加税的时候减半计提 全额缴纳就用做收入的部分进行冲减呢
老师好,如果税金及附加计提错了,多计提了,跨年度能把多计提的金额进行冲红吗?2022年的,现在能冲红不?
请问一下,发现以前2022年计提税金及附加计提多了怎么调整啊
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老师,你好。请教一下,我们是快递公司,商家需要给我们转运费,但由于对方公司转帐限额,要我们给他一份金额20万以上的合同,请问可以?有没有什么风险和注意的?
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老师,出纳每日现金报表交给我,我应该用日报表和我做的什么核对?
想粘贴筛选表格的格式,怎么保留原来的格式呢
老师,我想问下,工程的合同。合同的起草和修改,是财务部做的事情吗?是我们上面的挂靠方给了一个合同模版。但是我们也要找供应商来做。怎么修改合同给供应商呢。没弄过。按照给的模版改?但是要求责任和承担条款要有。不会弄啊
老师,我们是小规模纳税人,请问我们开一张发票里有免税的和1%税率的,报税会有影响吗
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就是借:应交税金-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加。 贷:利润分配-未分配利润吗 调赠什么科目啊
你说的调整汇算申报表是下一年的调增还是得去修改2022年汇算报表啊
要通过以前年度损益调整
可以具体写一下分录吗
借 应交税金-附加税 贷 以前年度损益调整 汇算清缴缴纳所得税 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-应交企业所得税 调整未分配利润 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整
我们不需要交企业所得税,企业亏损了几年了
到时企业所得税就出现余额了
不用交,那部分直接剔除
请问一下以前年度损益调整科目除了会影响净利润还会产生什么影响变化吗
只会影响未分配利润
应该会影响净利润吧
不会影响当期的净利润
请问一下,我发现以前2022年有一笔增值税/附加税税是代收代缴的,这比税收客户收多了,实际交给国家不需要这么多,以前的会计把计提增值税按收客户的钱计提了,但是缴纳税款不需要这么多,这就导致应交增值税余额不对,这比是2022年的,我可以把这比多出来的调到营业外收入吗
如果是代扣代缴的,可以做到营业外收入
提前年度的也可以直接调整到营业外收入是吧
是的,因为是这个年度确定不用支付的,合理
请问一下,申报缴纳城建税是有一个抵缴欠税的,导致于我银行少付了,那这比城建税的抵缴欠税需要计提吗
抵缴欠款是因为什么原因抵缴的?
不知道,电子税务局查询出来的
也需要计提,少付的部分然后做一笔红冲的凭证,备注少缴的原因,待以后找到原因才进行调整