请问发现以前年度个税挂错科目， 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款-个税 小企业会计准则和企业会计准则分别应该怎么调整，做相反分录 然后在做正确的分录对吗？ 借 其他应收款-个税 贷 应付职工薪酬
现在调账 借 其他应收款-个税 贷：正确的科目
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请问，小企业会计准则，社保这样做分录对嘛？ 1. 交纳社保 借：管理费用--社保费 其他应付款（个人部分社保） 贷：银行存款 2.计提工资 借：管理费用--工资 贷：应付职工薪酬--工资 3.发工资 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款（个人部分社保） 贷：银行存款
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请问去年工资没有计提直接发放的，做 借应付职工薪酬，贷银行存款，导致应付职工薪酬出现负数挂账 现在把它调整过来， 借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬 之后还需要做其他分录吗？
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企业计提的工会经费当年没有支出，做的分录是这样的 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：其他应付款 在年度所得税汇算清缴的时候是要做纳税调整是么
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支付工资时的会计科目： 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保 其他应收款——个人公积金 应交税费——应交个人所得税 银行存款--某银行 请问这个分录的现金流量表的所挂的现金项类目是啥（我们是小企业会计准则）
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请问发现以前年度个税挂错科目， 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款-个税 小企业会计准则和企业会计准则分别应该怎么调整，做相反分录 然后在做正确的分录对吗？ 借 其他应收款-个税 贷 应付职工薪酬
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老师您好，个税不是发放时申报吗？12月发放了11-12月工资、成本核算在12月份了、那么申报12月属期的个税不是应该是11-12月两个月加在一起吗？各项扣除数不是也应该填两个月的吗？
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老师您好，12月发放了11-12月两个月的工资，个税是这两个月的工资加起来申报对吗？社保等扣除数也要填两个月的对吗
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居中国居民杨某，2023年前2个月每月应发工资均为32000元，每月按照国家规定的范围和标准由甲公司为其代扣代缴的“三险一金”4800元，每月按规定享受的3岁以下婴幼儿照护支出专项附加扣除共计2000元，杨某设有其他减免收入及减免税额等情况。(假设2023年每月应发工资均为32000元)根据上述资料，回答下列问题。(1)计算1-2月每个月工资、薪金应预扣预缴的税额。(2)计算全年工资、薪金累计预扣预缴税额。
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委托代销产品收到货款时的金额怎么计算
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12月底忘记将备用金存回公司账户怎么处理
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您好，社保基数申报月均工资是跟个税系统里申报的工资做比对的对吗
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老师您好，社保基数算工资数字，应该按照个申报系统里属期1-12月累计算出月均对吗？同时帐务上的属期内工资总额需要跟个税申报系统里一致才可以这么算对吗
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您好，本年度属期1月份申报的实际是23.12月工资，最后一个月发放了11-12月的工资，那么属期12月是不是应该申报11-12月两个月的工资？这样的话个税申报系统内属期1-12月就实际申报的是23.12月-24年12月工资了，13个月的，帐务上做的也是13个月的，这样可以吗
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您好！本年度12月份发放了11-12月两个月的工资，个税申报是在12月属期内申报这两个月的工资吗
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那我儿子最近在一个培训那个日语。收费是4600块钱，然后呢他那个我让他开发票然后他只能开出一个点的发票。这个票据可不可以退税？
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请问这个不用进以前年度损益或者未分配利润科目吗
涉及到损益科目才使用以前年度损益或者未分配利润科目