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填写资产折旧,摊销及纳税调整明细表的时候,资产计税基础和税收折旧,摊销额根据什么数值填写

2024-05-13 15:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-13 15:46

你好,计税基础这里填写的是有发票的固定资产的原值。税收折旧金额就是你税法上允许抵扣所得税的金额。

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快账用户1795 追问 2024-05-13 15:50

税收折旧金额怎么查询呢

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齐红老师 解答 2024-05-13 15:51

你好,原值减残值)/12/最低税法规定的折旧年限。

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你好,计税基础这里填写的是有发票的固定资产的原值。税收折旧金额就是你税法上允许抵扣所得税的金额。
2024-05-13
就是填资产原值,和账面的本年累计折旧计提金额
2021-04-19
你这个本年折旧和税收折旧的数应该是一样的,都是那个5000多
2021-04-19
同学你好 可以给你发一个填表说明
2021-04-19
你好,资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)中的 资产计税基础=这个是科目余额表资产的原值金额 税收折旧 摊销额=这个是累计折旧的科目余额表本期的贷方年度发生额
2021-05-19
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