老师，2023年9月补2022年进项转出的税费和滞纳金，请问2023年汇算清缴时这笔滞纳金在纳税调整项目明细表需要调增吗？
是的，这笔滞纳金在纳税调整项目明细表需要调增的
-
Q
在四月份补缴了2022年的税款，同时也缴了滞纳金，请问老师这个滞纳金是要在所得税汇算清缴里调增的吗？
-
Q
2023年补交了2022年印花税并产生滞纳金，正在做2022年汇算清缴出现风险仪式，本期产生过印花税滞纳金未填报A105000第19.20行，这个是2023年补交的不是应该2023年汇算清缴时调增吗？
-
Q
老师，请问一下2023年缴纳22年印花税滞纳金，在23年缴纳的时候用的是年度损益调整科目，在今年进行23年进行汇算清缴的时候需要做调整吗？
-
Q
老师，请问2023年汇算2022年度清缴时业务招待费纳税调增了40000，2023年做了补缴企业所得税用了以前年度损益调整科目，2024年汇算2023年的清缴时我需不需要调整报表呢？
-
Q
老师，2023年补交了2022年的企业所得税100元，滞纳金20元，分别该填写在年报中纳税调整项目明细表哪个项目下？
热门问答 更多>
-
这个消费税征收管理的纳税义务发生时间，这里的销售和自产自用，还有进口这 3 个老师说同增值税一样，我在增值税里没看见啊，他啥意思？
-
委托加工收回的消费税如果直接用于出售是不用交消费税，是因为在把这个货物委托别人的时候已经交过了，所以不交对吗？
-
关税为啥是 10800✖️14% 啊？他不是关税计税价格，加关税吗，✖️14% 是啥
-
这道题的算是为啥 20✖️2000 啊啊啊啊
-
委托加工组成计税价格这里，委托加工应收消费品，为啥委托方不是增值税纳税义务人啊？
-
这个为啥要 5989-5085 啊？ 金银首饰是安实际收取的不含增值税的全部价款征收消费税。非金银首饰是以新货物的销售额作为消费税的计税基础，不扣减旧货物的回收价格
-
月薪3500，月休4天，上了13天班，还休息了两天，怎么算
-
这个后边为啥是 20✖️2000 啊
-
过节买包包，首饰，烟酒，送客户，开普通发票，记哪个科目？可以抵扣企业所得税吗？
-
老师，税务疑点，这个是什么意思？税款所属期起:2023-01-01，税款所属期止:2023-1231,业务招待费销售费用:0.00,业务招待费管理费处玛用:132113.00，业的支付账载金额:0.00，业务招待费税收金额:0.00 营业收入:10325399.84，视同销售税收金额:0.00.扣除限额:0.00，差额1:132113.00，差额2:0.00 问题类型:未据实申报业务招待大额费支山账载金额
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
因为跨年，当时做账的科目是以前年度损益调整，也需要调增吗？
那个不影响当年的利润，不需要调整
跨年做以前年度损益调整是正确的吗？
直接计入当年的营业外支出就是，因为是23年发生的
22年的当月的申报表也改了，要调账到营业外支出吗？
不用改了，已经那样子了
那没做营业外支出也不要调增了，这样会不会有风险，因为进项转出是税务局发现的问题做转出的
本身就没有在税前扣除的呀，所以不需要纳税调增