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建筑业23年未付款挂应付账款暂估成本发票,发票在汇算清缴前拿到,可以附在23年凭证下吗,税前扣除吗

2024-05-06 19:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-06 19:45

你好!可以的呃。操作没问题

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快账用户5322 追问 2024-05-06 19:50

我看有些老师说是要付款未收发票才能汇算清缴前拿到才行,所以我确定不了借:成本,贷:应付账款-xx公司跨年汇算清缴前拿到行不行

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齐红老师 解答 2024-05-06 19:51

你好!你一要在确认是在23年发生的。其次,要在24年汇算清缴之前拿到发票

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快账用户5322 追问 2024-05-06 19:54

收入是先开80%都没发生,所以成本不够,按照合同开具成本发票

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齐红老师 解答 2024-05-06 19:55

你好!这个你可以暂估。但是想汇算扣除,要汇算前拿到发票

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快账用户5322 追问 2024-05-06 19:56

汇算前可以拿到,这种暂估可以吗

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齐红老师 解答 2024-05-06 19:57

你好1可以的了,不用担心

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快账用户5322 追问 2024-05-06 19:57

谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-05-06 19:57

你好!不用客气的了

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你好!可以的呃。操作没问题
2024-05-06
你好,同学 可以这样的,同学
2024-05-11
您好,可以的度,汇缴前来的发票都是可以的,有政策的 企业成本费用税前扣除的凭证问题(公告[2011]第34号> ·企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算,在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。
2024-01-09
红冲之前的暂估,然后再做发票的。这个实际不需要支付的,再转营业外收入。
2024-01-03
如果发票和暂估的没有差异,把发票贴到原来的凭证后面就行了。
2023-12-21
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