老师，年度汇算清缴 工资薪金支出这块根据科目余额表怎么填写，借方还是贷方看应付职工薪酬还是看管理费用 然后13行合计数跟什么数据能核对总数填写对不对
您好，1.各行项目是 应付职工薪酬-工资 /福利费等贷方累计发生额 2.如果上面我们都是在 应付职工薪酬这个一级科目里核算 里，13行等于 应付职工薪酬这个一级科目 的贷方累计发生额
-
Q
#提问#老师编制2020年度现金流量表时，1.其中经营活动支出中购买商品或劳务支出哪行，是填主营业务成本本年累计发生额即利润表中主营业务成本累计数，本企业是劳务派遣代发的工资社保等都在此科目？2.如果填营业成本年发生额的话，问现金流中支付的职工薪酬填什么数据？填应付职工薪酬贷方年度累计数额吗？应付职工薪酬含代发的工资及社保等吗还是只是取管理费用中工资数即可。如果取前者，那么同支付购买商品那行重复了？问到底怎么填老师？
-
Q
老师，汇算清缴105050表中职工薪金支出填写科目余额表应付职工薪酬借方数吗？我的工资一部分在管理费用-工资，还有一部分在主营业务成本-工资，两部分的合计数对吗
-
Q
老师，请问汇算清缴里面的工资薪金支出账载金额是填写应付职工薪酬账户贷方余额还是贷方发生额？汇算清缴中工资薪金支出实际发生额是填写应付职工薪酬借方发生额吗？就是截图里面对应要填什么数字
-
Q
老师，汇算清缴时，我是根据科目余额表应付职工薪酬本年累计贷方发生额填写的。但是我将销售费用、管理费用和研发费用中的工资、福利费、五险一金金额合计与科目余额表本年累计贷方发生额不一致，是怎么回事
-
Q
第一张表是明细账。应付职工薪酬，他计提数跟那个发放数。和他科目余额表应付职工薪酬那个数是一致的，但是科日余额表里的管理费用工资对不上明细帐的数呢，但他科目余额表里的管理费用含有计提工资及其他费用等和2022年12月利润表管理费用金额又不一样，搞得我现在都不知道该怎么做了我先填那个年度报表，按他2022年12月利润表填那个利润表上去，他这个数直接就跳到那个汇算清缴这个主表来了所以这些数我都不知道以哪个数来填我就是按明细账来看计提数的，我要是按明细账来填吧，就跟他的利润表数就对不上
热门问答 更多>
-
老师母公司购买子公司之前，子公司所有者是A，购买后变成了母公司，再子公司账面要怎么体现，分录麻烦写下
-
您好，个税申报个人承担保险除了大病10元不可以抵扣其余都可以抵扣对吗？比如说个人承担保险总共522.3那么可以抵扣部分就是512.3对吗
-
口问答详情235600后5次对话问题结束老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，2024年12月份已经正常计提。2025年1月份收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：税金及附加。按你这种情况处理，就会导致2025年第一个季度利润表“税金及附加”出现负数，申报时无法提交。我就是这么处理的，无法申报，还有什么方法处理会计分录？详细正确处理:2024年12月计提，借:税金及附加贷:应交税费-城建、教育、地方教育。2025年1月收到退回附加税款→借:银行贷:应交税费→城建、教育、地方教育，结转→借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:利润分配-未分配利润，老师，是不是这样做会计分录？对吗？
-
通常说的税前工资里的这个税是指社保公积金还有个税然后还有什么呢？
-
老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，2024年12月份已经正常计提。2025年1月份收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：税金及附加。按你这种情况处理，就会导致2025年第一个季度利润表“税金及附加”出现负数，申报时无法提交。我就是这么处理的，无法申报，还有什么方法处理会计分录？
-
老师，母公司在购买日购买子公司，这个时候子公司账面上有自己的所有者权益，比如账上股本10，资本公积10，盈余公积10，母公司购买子公司花了50元，这个时候母公司做账借长投50贷银行50，子公司账借银行50，贷实收资本50，和子公司原来账面怎么做处理呢（子公司原账面股本10，资本公积10，盈余公积10）
-
餐饮企业可以提供培训服务，并开具培训费发票吗？
-
老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，还跨年度了→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。我们是小规模小企业会计准则，这样会计分录对不对？？不是很明白，你直接会计分录给我就行
-
老师，就是1月份我在电子税务局开了一张纸质的专票，现在3月想作废，已经跨月了，那我是在纸质发票里选择作废，还是红冲呢
-
老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款，借:银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，还跨年度了→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。老师，这样做分录正确吗？我们是小规模小企业会计准则，这样处理可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
13行合计数怎么核对
老师上表13行合计根据什么核对
您 好，如果上面11行的项目我们都是在 应付职工薪酬这个一级科目里核算 里，就是13行等于 应付职工薪酬这个一级科目 的贷方累计发生额 2.如果我们不全部在这个 应付职工薪酬核算，是不好核对的
工资薪金支出出了看科目余额表还可以看哪块填写，第一行
您 好，看科目余额表 1-12科目余额表的 应付职工薪酬-工资 贷方累计发生额
老师应付职工薪酬为啥贷方累计数合计不等贷方本年累计数
您 好，相等的呀，1-12贷方累计数，就等于本年累计数的
老师，应付职工福利费金额（开年红包）这部分数汇算清缴计入哪里？
您好,汇缴申报 A105050表第3行
第三行看，管理费用福利费，销售费用福利费是吧
您 好，是的，如果有生产企业，还有制造费用-福利费
你好老师，福利费看借方还是贷方累计？
您 好，咱看费用科目（管理费用福利费，销售费用福利费）是看借方累计， 如果看 应付职工薪酬-福利费 ，是看贷方累计数 本来是一个分录的借贷方嘛，看贷方不用相加，就一个科目
老师前俩个提供应付职工薪酬福利费，后面是管理费用福利费，销售费用福利费，那么根据这个表福利费是多少合理？因为有借贷方，麻烦老师计算列一下详细一点谢谢
您 好，这个图不是科目余额表呀，您导出科目余额表，时间是2023年1-12月 2.我们账上记录了多少金额就填多少金额，不是自已判断合理的哦
应付职工薪酬福利费在贷方管理费用福利费是在借方，可以想加吗还是需要写负号 例如职工薪酬福利费贷方35 管理费用福利费借方60 销售费用福利费借方40 是35+60+40吗还是60+40-35
您好，不对，这个分录根本不平呀，职工薪酬福利费贷方是100，不是35哦