老师，平时做工资是 先代员工缴纳个税了 借 其他应收款 个税和社保 100 贷 银行存款 100 发工资时 借 管理费用 10000 贷 应付职工薪酬 10000 借应付职工薪酬 10000 贷 其他应收款 个税和社保 100 银行存款 9900 申报个税时又是以银行卡发放的数额申报的，导致我的做账系统跟个税系统里的工资总额不一致咋整

老师，请帮我看一下以下分录对不对？工资和社保计提时、借：管理费用-职工薪酬，贷：应付职工薪酬-职工工资。借：管理费用-社保费，贷：应付职工薪酬-单位社保。发工资及缴纳社保时、借：应付职工薪酬-职工工资，贷：银行存款，其他应收款-个人社保。借：应付职工薪酬-单位社保，一其他应收款-个人社保，贷：银存款。

老师好，请我这样的分录对不对？计提社保时：借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 交纳时：借：应付职工薪酬-社保单位 其他应收款--社保个人 贷：银行存款 发放工资时，借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应该收款 这样对吗？

老师 请问 有社保 有公积金 个税的 计提工资和发放工资的会计分录 可以这样计提和发放 计提：借 管理费用/职工薪酬10000 贷 应付职工薪酬 10000 借应付职工薪酬814.6 贷其他应付款/社保684.6 贷其他应付款/公积金130 发放：借应付职工薪酬 9185.4 贷银行存款9185.4

老师，发工资和交社保，我这样做账，正确吗？ 计提本月工资 借：管理费用——员工工资 贷：应付职工薪酬——员工工资 计提和缴纳本月社保： 借：管理费用——员工社保 贷：应付职工薪酬——员工社保 借：应付职工薪酬——员工社保 借：其他应收款——员工社保（个人部分） 贷：银行存款 下个月发上月工资时： 借：应付职工薪酬—工资 贷：其他应收款—员工社保（个人） 贷：银行存款

老师，有个个税和社保问题 交的时候 借 其他应收款 社保 500 其他应收款 个税 100 贷 银行存款 600 发放工资时 借 管理费用 6000 贷 应付职工薪酬 5400 其他应收款 社保 500 其他应收款 个税 100 这样对吗？