演示账套

老师去年分录做反了审计让调整,借:其他应收款200 贷：管理费用/研发费200 改:借:管理费用/研发费 400贷:其他应收款400 这分录是没问题的吧. 审计让调整分录:借:研发费用2380835.62 贷:管理费用2380835.62 我们ERP账里没有单设研发费用, 但利润表里有研发费用,领导说不用单设了,但是,我这边的管理费用/研发费就是2381235.62了,如果不和审计调的一样,那我这边的管理费用/研发费就是2381235.62了是吗

2024-04-25 21:13

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-25 21:16

你好，现在你们的研发费用没调是多少，按照审计调整的话就是增加400，这个分录做反的肯定要调整的

快账用户5779 追问 2024-04-25 21:30

研发用就是2380835.62 我做反了已经调整了,审计让调的是:借:研发费用2380835.62 贷:管理费用2380835.62 我们没有单设研发费用审计就是让单设,如果没有单设管理费用/研发费就是2381235.62吧因为调整做反的400 所以就是和审计有差额400

快账用户5779 追问 2024-04-25 21:31

我就是想问管理费用/研发费就是2381235.62吧

齐红老师解答 2024-04-26 14:29

嗯嗯，按照审计这边去调整的

你好，现在你们的研发费用没调是多少，按照审计调整的话就是增加400，这个分录做反的肯定要调整的

2024-04-25

你好，就这笔分录，借：主营业务成本贷：管理费用借：管理费用贷：研发费用

2021-01-04

只要是实际支付的，就只做纳税调整，不用调账

2022-04-26

你好跨年了你做：借研发支出-资本化支出贷以前年度损益调整 - 管理费用借以前年度损益调整 -所得税费用贷应交税费-应交企业所得税。然后结转以前年度损益调整余额到利润分配-未分配利润去

2021-03-26

学员你好，这个生产成本结转到库存商品销售出去没

2022-12-28

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