老师我之前付的款付多了别人又退回来了7000多，我该怎么做账？我付款付了158000，对方给我开发票开了15万 按照发票我做的账务处理是 借，原材料 进项税 贷:应付账款 想问银行收同一家的退款8000元怎么做账务处理？

老师，不是呀，他这个退回来的是没有开票的，也没有采购的原材料什么都没有，就是多的这笔钱退回来的

哦，那你多支付的时候怎么体现的。

借应付账款贷银行存款吗？

如果是的话，做相反的分录就可以了。

我支付的时候也不知道他会开给我们多少发票，就像支付预付款一样，就是也没有计算价格，就直接支付的， 最后按照开票金额，多的他用银行存款又退回来了

就是我收到发票的时候就按照发票的金额做的账

借银行存款，贷预付账款，应该是这个，你支付的时候借预付账款，贷银行存款，那你上面怎么写的是应付账款？

要是借原材料进项税贷应付账款 然后是借应付账款贷银行存款

借银行存款，贷，应付账款，

好的，好的，谢谢老师