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忘记计提去年11月的附加税费了,在今年补计提的话,会计分录怎么做?

2024-04-18 09:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-18 09:44

你好 借:税金及附加-城市建设维护税, 借:税金及附加-教育费附加, 借:税金及附加-地方教育费附加, 贷:应交税费-城市建设维护税, 贷:应交税费-教育费附加, 贷:应交税费-地方教育费附加。

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快账用户9421 追问 2024-04-18 09:46

补计提去年的哦,

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快账用户9421 追问 2024-04-18 09:46

不需要用到利润分配-未分配利润这个科目吗?

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齐红老师 解答 2024-04-18 10:54

你好 如果做到去年 也是可以的  做 借:利润分配  贷:应交税费-城市建设维护税, 贷:应交税费-教育费附加, 贷:应交税费-地方教育费附加。

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齐红老师 解答 2024-04-18 11:49

加油,等你的好评哦

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齐红老师 解答 2024-04-18 15:19

加油 等你的好评哦

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你好 借:税金及附加-城市建设维护税, 借:税金及附加-教育费附加, 借:税金及附加-地方教育费附加, 贷:应交税费-城市建设维护税, 贷:应交税费-教育费附加, 贷:应交税费-地方教育费附加。
2024-04-18
借以前年度损益调整贷应交税费。
2024-04-18
这个金额不大,可以直接补计提的
2021-01-25
您好,计入以前年度损益调整
2023-05-01
借:未分配利润
贷:应交税费-城建税等附加
2023-03-07
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