我想请问一下暂估费用，因为我们企业有很多运输，司机的运输费用可能我们自己有相应的结算单，但是司机的发票还没来，需要做暂估吗.还是等票明细一致再入帐. 但是可能会设计到发票跨年这个问题，或者发票收不回来

你好，老师，我想请问一下我2月份销售一批货物，但是因为疫情，供应商没有给到发票，而且价格也在原来的基础上要调整，请问一下我的成本怎么结转，是按暂估的结转吗？那要是少或者多结转了，下个月没有了收入，下个月不是只有成本的正数或者负数，没有收入？这样可以吗？(因为我们不是每个月都有单出，有时一个月要出好多，有时一个月没有，我们的东西要跟别人的配套出，别人的没有做出来我们的就出不了)

老师，我有个更棘手的问题，帮我看看可以吗？有个文化传媒企业，19年9月份的时候暂估了一笔费用，当时有收入，但是我没暂估成本，全部都暂估成费用了，成本为0，但是我朋友说去年有因为成本是0的企业被查了，是小规模，手工账，她建议我回去把第四季度的报表改一下，做一张红字发票冲回那张暂估的费用，然后再做一张暂估的凭证，一部分做成成本，一部分做成费用，这个企业也是发票没全回来，需要做调增，您帮我分析一下这样做行不行？

老师，我这边是商超企业，用金蝶EAS系统，销售和采购入库因为赊销还有开票才付款的事情，这边收付款模块软件都用了，会暂估入库，暂估出库，后面票来了，再冲回按票来，我那天看一个凭证，我看明白为啥？是我们采购单位票来了申请我们付款的附件，借应付账款-暂估，应交税费-待抵扣进项税额（负数的金额），应交税费-进项税额，贷应付账款外部应付 问题一我们前面是暂估入库的，这样的一般入库金额含税吗？她们好像把税额踢出来，踢出来的入啥税额入啥科目？ 问题二针对上述会计凭证，他这个暂估入库，之前的凭证还有之后，既这个从采购，暂估入库，到后面供应商发票来了我们账面上做真正的入库调整付款给对方，他的凭证是怎么做的？我想不太通

问题一商贸超市，一个季度一盘点，盘亏了的话，做借待处理财产损益，应交税费进项转出，贷库存商品，这个进项转出当月就审报吗？不用等到管理层签字吗？ 问题二，我们每个月会有暂估收入，开票的月会冲减暂估，这个月销项税额冲回暂估的时候发现账上数据税额比按暂估收入陈以税率高，因为有冲回暂估的凭证没有冲回税额，我下月调整，会计科目怎么做，具体的？冲回的时候收入也是含税收入了，像这样的我报税是不是按正确的来啊？按正确的未开票收入填未开票收入，按它陈税率算税的？ 问题三，本月他们做账我发现有作废发票也入账了，借，应收账款，贷销项税，主营业务收入，但是已经结账，不准反结账，下个月怎么调整科目

老师您好，有个问题，因五月份在汇算清缴前必须要把往年暂估的成本给处理了，但是呢有些确实是有专票的，因疫情原因对方开不出发票来，我们就让对方提供费用，先冲销先入帐了，但是呢有些有可能是专票，那我五月份就不把进项税额做进去吗？当月没开票没法勾选到，和帐里税额就不一致了，等收到发票再补税费科目吗？我们是免税的，进项税额是做转出的，所以税额都是算在成本里面的