前几月收到款末开票做的分录借银行存款 贷应收账款 这个月客户要补开票 分录怎么做

跨年度也是这么做吗

你现在开票视同这个月申报增值

初始账套初始金额在应收账款内 因此收到货款时与应收账款平了 现补开票按这个分录应收账款不又显示有金额了吗

正常确定应收时已结转成本了

意思时当时你们就做了未开票收入？

明白要申报 没明白借方应该写什么

没有 直接确认的收入

你去年确认了收入，今年只是补开票， 补开发票 借：主营业务收入 -未开票 贷：主营业务收入 -开票 或者在摘要里边写明：本月开票收入，冲某月未开票收入

然后借啥 贷应交税费

借主营业务收入-末开票 贷主营业务收入 应交税费

小规模申报增值税时只有去大厅申报，按扣除补开后的销售收入申报 一般纳税人直接在附表1的未开具发票列填负数

一般纳税人 只想知道分录怎么写

还是我那样做分录。因为不需要补交增值税，只是收入的抵减。

好哒 谢谢