咨询
Q

老师,汇算清缴前收到了去年暂估的成本发票账务和税务要怎么处理呢

2024-04-03 13:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-03 13:32

你好,借主营业务成本贷应付账款暂股助的这个吗?

头像
快账用户1540 追问 2024-04-04 09:55

之前做的是,借主营业务成本,贷应付账款暂估,现在来票了我是不是要红冲,如果是1月份开票,账务处理是不是要做在1月份,借应付账款暂估,贷主营业务成本。但是我年度汇算清缴应该怎么处理红冲的这笔费用呢

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 09:57

借,应付账款,贷,利润分配未分配利润 这个是跨年红冲的, 然后再做发票的 借,利润分配未分配利润,贷,应付账款。

头像
快账用户1540 追问 2024-04-04 09:59

那汇算清缴要怎么处理呢,汇算清缴不是根据上年度末利润表来填的吗

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 10:00

你好,发票和暂估的一样吗?如果是一样的话,不需要调整。

头像
快账用户1540 追问 2024-04-04 10:03

不一样要怎么调整呢

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 10:04

发票比暂估的多。纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额年财务报表不要修改。年财务报表不要修改。

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 10:04

发票比暂估的少。纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额年财务报表不要修改,年财务报表不要修改。

头像
快账用户1540 追问 2024-04-04 10:11

好的,我等下看看,谢谢老师

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 10:12

不用客气,工作愉快

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,借主营业务成本贷应付账款暂股助的这个吗?
2024-04-03
你好,汇算清缴回来发票就可以,税前扣除了,不用纳税调整。简单的处理方法就是把这个发票贴到原来的凭证后面。
2023-05-29
汇算清缴之前,借,应付账款,贷,利润分配,未分配利润,借,利润分配未分配利润,贷,应付账款。暂估和发票是一样的情况下,汇算清缴不用调整。
2024-12-25
冲销暂估借营业务成本负数贷应付暂估负数 开票金额做账 借营业务成本10 以前年度损益调整 15 贷银行存款25
2024-06-24
你好,这个最好的做法就是反结账回去调整一下账务
2024-06-24
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×