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Q

转出以前年度的进项税发票,相对应的成本结转必须把当年的成本转出还是可以在现在年度调整以前年度损益里面做调整?

2024-04-03 09:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-03 09:25

可以的,可以这么做的。

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快账用户2648 追问 2024-04-03 09:27

比如2019年度的进项发票有问题,税务让做进项税转出,相应的成本也应该减掉,在2019年度调整报表还是在2024年度中调整成本结转的数额?

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齐红老师 解答 2024-04-03 09:28

你好,你应该修改2019年的汇算清缴账上不用调整,你账上实际已经支付了是吧。

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快账用户2648 追问 2024-04-03 09:31

账上已经付了,修改2019年度的汇算清缴,把转出的进项成本做调增?

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齐红老师 解答 2024-04-03 09:33

好,那你直接纳税调增就行,账上不用红冲。l

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