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请问老师,新公司一次性开具了600万的发票,当月申请了次月变更为一般人,那请问成本发票的构成是不是前期只能使用普票,600万对应的成本提供完了以后才能进专票?还是可以交替进?

2024-04-02 16:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-02 16:19

您好,开专票也是可以,但收到的专票不能抵扣,最好是分开,600万对应的成本开普票,

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快账用户6661 追问 2024-04-02 16:23

比如3月份开的票,4月份已经是一般人,4月份来的专票也不能抵扣吗?

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齐红老师 解答 2024-04-02 16:24

您好,4月来的专票如果是3月销售对应的采购发票就不能抵扣,因为3月是征收率,这个税率低是不能抵扣进项的

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快账用户6661 追问 2024-04-02 16:27

那是不是要走完小规模开票对应的成本才可以进专票?

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齐红老师 解答 2024-04-02 16:29

您好,是的呢,增值税销项匹配进项就可以

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您好,开专票也是可以,但收到的专票不能抵扣,最好是分开,600万对应的成本开普票,
2024-04-02
你好,可以暂估成本的。
2021-07-02
我这边不允许抵扣的 除非之前是小规模 没有收入的可以
2020-09-23
您好,这个是可以的哈,可以
2023-05-30
你好,严格来说不可以的,这种有风险,后期不能保证,你税务局不会要求你调整。
2023-02-15
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