请教一下: 1、2X22年7月发生退货，税金1万元 2、2X22年12月发生销售收入，税金3万 3、2X22年12月抵扣进项税金2.5万元 留抵0.5万 这个0.5万怎么做会计分录？ 做转出多交增值税吗？
您好 借：应交税费-应交增值税（销项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 在应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方体现 也可以再写一笔 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 在应交税费-未交增值税 借方体现
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老师，我们是旅游公司，所有开销都是走对公，但是很多零碎开销没有发票，只有外来单据和淘宝记录，然后公司架构也挺乱的，几家公司资金互转，从专业角度来说，是否要求做2套账，还是一套就行了，针对对公支付无票这种情况，有没有什么建议或者优化
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从哪几个科目相加能看出企业全年实际缴纳的税额
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您好老师，我想问下，我们是建筑公司，有时候有些项目的合同没下来，项目备注没确定下来，但是供应商要给我们开材料发票，我们这个项目不确定的发票，怎么入账 ，开过来。等这个项目的票开出去，我才确定成本呢，把这个材料发票转到这个项目的成本里，我怎么做呢，[捂脸][捂脸]我们现在是有一个配套的商贸公司，然后把供应商的发票开到这个商贸公司，等工程的项目确定下来，在从商贸公司开到工程公司，这四流也不一致，我以后想直接让开到工程来
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您好老师，我想问下，我们是建筑公司，有时候有些项目的合同没下来，项目备注没确定下来，但是供应商要给我们开材料发票，我们这个项目不确定的发票，怎么入账 ，开过来。等这个项目的票开出去，我才确定成本呢，把这个材料发票转到这个项目的成本里，我怎么做呢，[捂脸][捂脸]我们现在是有一个配套的商贸公司，然后把供应商的发票开到这个商贸公司，等工程的项目确定下来，在从商贸公司开到工程公司，这四流也不一致，我以后想直接让开到工程来
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您好老师，我想问下，我们有时候有些项目的合同没下来，项目备注没确定下来，但是供应商要给我们开材料发票，我们这个项目不确定的发票，怎么入账 ，开过来。等这个项目的票开出去，我才确定成本呢，把这个材料发票转到这个项目的成本里，我怎么做呢，[捂脸][捂脸]我们现在是有一个配套的商贸公司，然后把供应商的发票开到这个商贸公司，等工程的项目确定下来，在从商贸公司开到工程公司，这四流也不一致，我以后想直接让开到工程来
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今年有残疾人入职，想要享受残疾人保证金减免。是啥时候要去备案，是什么意思呢
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明白了，谢谢 不过第一个分录，我不是很明白，为什么会是借方分录
因为进项大于销项 差额在借方啊
进项税额不是2.5万？销项税额3万 这不是销项大于进项吗
留抵0.5万 这个0.5万怎么做会计分录？ 您不是问的留抵吗 再说了 是留抵啊 退货税金1万 是负数 所以销项3-1=2 只有2万 进项2.5 就是留抵啊
明白了，谢谢您
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
我看到其他的会计分录都是通过”多交增值税“这个科目，哪一种更加规范呢？ 我觉得通过“多交增值税”这个科目核算，那么“多交增值税”和“转出未交增值税”都会有余额，影响后续的计算
多交增值税是多交出去了 您这里没有缴纳过 所以用这个科目不太合适