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老师您好!建筑施工企业,收尾款时,没有在外地预缴增值税和企业所得税,但在企业所在地一起缴纳了。现在需要核销外经证,这种情况要怎么处理?

2024-03-21 20:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-21 20:47

同学您好! 施工企业在收尾款时,若未在外地预缴增值税和企业所得税,但已在企业所在地完成缴纳,现需核销外经证,则应首先确保已按规定完成税务申报和缴纳。随后,收集相关税务凭证和资料,向税务部门申请核销外经证。

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快账用户3554 追问 2024-03-21 21:31

老师,不会存在罚款什么的吧?

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齐红老师 解答 2024-03-21 21:32

如实足额交税了一般不会有罚款

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同学您好! 施工企业在收尾款时,若未在外地预缴增值税和企业所得税,但已在企业所在地完成缴纳,现需核销外经证,则应首先确保已按规定完成税务申报和缴纳。随后,收集相关税务凭证和资料,向税务部门申请核销外经证。
2024-03-21
您好!不一定的,看项目当地税务的要求,如果你们当期是亏损的,那在机构所在地申报了就行,不用交税
2024-08-08
补缴时,借记“应交税费-未交增值税”和“应交税费-企业所得税”,贷记“银行存款”。若之前已记入费用,需调整相关科目。
2024-10-18
你好,需要去项目所在地  补 缴  相应税款 
2024-03-26
你好现在业务完成了吗
2024-03-26
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