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老师 年度汇算清缴的资产折旧摊销明细表中本年折旧金额是年度贷方-借方的金额吗(固定资产有销售)

2024-03-20 13:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-03-20 13:48

同学你好 对的 是这样的

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快账用户7756 追问 2024-03-20 14:13

老师 研发费用加计扣除明细表中48行当年销售研发活动直接形成产品对应的材料部分和49行数据在哪里查询

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齐红老师 解答 2024-03-20 14:20

同学你好 第48行“以前年度销售研发活动直接形成产品(包括组成部分)对应材料部分结转金额”:填报纳税人以前年度销售研发活动直接形成产品(包括组成部分)对应材料部分结转金额。

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齐红老师 解答 2024-03-20 14:20

第49行“以前年度销售研发活动直接形成产品(包括组成部分)对应材料部分结转金额”:填报纳税人以前年度销售研发活动直接形成产品(包括组成部分)对应材料部分结转金额。

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快账用户7756 追问 2024-03-20 14:21

我是第一次做 之前不知道 在哪里可以查到

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齐红老师 解答 2024-03-20 14:27

这个看你账上的金额

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同学你好 对的 是这样的
2024-03-20
是填写贷方本年累计的金额
2020-05-10
你好;      1.第1列资产原值:填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额. 2.第2列本年折旧、摊销额:填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额. 3.第3列累计折旧、摊销额:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额. 4.第4列资产计税基础:填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额.  
2023-05-12
本年折旧摊销额是指22年的折旧
累计折旧是以前年度加上22年的
2023-05-08
你好固定资产和累计折旧都是根据年末资产负债表的数字填写的
2021-05-24
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