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老师 老师现在数电票都是需要开具红字发票吗? 开具红字发票是做进项红字吗? 税务处理是直接用差值填写进项那栏 还是需要填写进项税额转出?

2024-03-15 09:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-15 09:18

同学您好 是的 现在数电发票取消了作废 都是冲红的 

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齐红老师 解答 2024-03-15 09:18

开具红字发票是销项哈 不是进项哈 收红字发票的对方进项税额转出的 

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快账用户8066 追问 2024-03-15 09:20

进项税额转出 不需要区分有无认证

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齐红老师 解答 2024-03-15 09:22

同学您好 请问下您这边是发票开具方还是接收方?如果是发票开具方 不在您这边的进项 而是销项负数汇总  如果是发票收到方(购买方)红字专票是需要进项税额转出的  

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同学您好 是的 现在数电发票取消了作废 都是冲红的 
2024-03-15
你好,你只要开了红字信息表都会出现在这里面的,你之前的发票认证了,需要红冲你开红字信息表,对方给你开红字发票,然后你再附表二进项转出。
2022-07-22
等红字信息表红冲之后在做进项转出
2021-12-28
你好 销项发票红字冲销,是按正数收入减去负数收入之后的金额填写申报 如果是进项发票红字冲销,是在增值税申报表的进项税额栏次减少
2023-07-05
同学你好 需要转出,也要做分录
2020-11-02
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