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老师,我想问下,公司一般纳税人,建筑行业,合同金额是200万,开工前开了60万的发票出去申请预收款,这个60万是预缴2%增值税吗?那如果我完工后再开140万的发票,这个140万是交9%的增值税吗?原来的60万只交了2%的增值税,后面要不要补交的?

2024-03-12 16:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-12 16:16

 您好,是预缴2%,要补的呀,完工时要按200申报增值税 减我们预缴的,没缴的要补上的

 您好,是预缴2%,要补的呀,完工时要按200申报增值税 减我们预缴的,没缴的要补上的
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快账用户4401 追问 2024-03-12 16:18

那预收款是不是也可以不预缴,下个月申报时直接交9%的增值税的?

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齐红老师 解答 2024-03-12 16:25

您好,我们在异地预缴,回到机构地申报。咱不在外地,不用先缴增值税, 1.收到预收款也不用预缴税款了。2、开发票需要预缴税款,无论是否收到钱。3同一地市的项目不需要预缴,按月纳税申报就可以了。

您好,我们在异地预缴,回到机构地申报。咱不在外地,不用先缴增值税,
1.收到预收款也不用预缴税款了。2、开发票需要预缴税款,无论是否收到钱。3同一地市的项目不需要预缴,按月纳税申报就可以了。
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快账用户4401 追问 2024-03-12 16:28

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2024-03-12 16:29

 亲爱的朋友,您太客气了,祝您生活愉快!

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