演示账套

老师，为什么我利润表和科目余额表中的“管理费用”“财务费用”金额不一样。而且资产负债表中的应交税费和科目余额表中的应交税费也不一致

2024-03-07 10:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-07 10:35

您好请问是同一期间的表格吗

快账用户4892 追问 2024-03-07 10:41

1-8月在代记账公司的，9-12月是自己做的账。以上表格选的区间都是9-12月的

齐红老师解答 2024-03-07 10:44

您利润表上是本年累计数没有本月金额啊

快账用户4892 追问 2024-03-07 10:46

这个公司没什么业务，管理费用就是工资社保之类的。11月12月没有工资和社保了

齐红老师解答 2024-03-07 10:46

那您期初录入的时候有没有录入1-8月份的累计发生额？

快账用户4892 追问 2024-03-07 10:51

那我看一下，谢谢老师

齐红老师解答 2024-03-07 10:52

您再看看利润表的取数设置

您好请问是同一期间的表格吗

2024-03-07

是不是使用了贷方冲减？

2023-11-13

你好，应交税费的话，它是负债类的科目，它的借方和贷方的差额计入应交税费的贷方余额里面。

2022-05-11

同学你好，损益类科目都结平了吗

2021-01-06

你好资产负债表中的应交税费并不完全体现当年的应交税额，而是反映到目前为止应交未交的税费总额。应交税费在资产负债表中表现为一个负债科目，借方余额表示多交的税费，贷方余额表示应交未交的税费。因此，资产负债表中的应交税费并不直接反映当年的应交税额，而是根据科目余额表中应交税费的借方和贷方发生额以及科目余额计算得到。

2023-11-27