老师你好，我们账上本来有库存商品20万元 再2021年的时候 会计直接结转到主营业务成本中了 现在老板说要把这20万的商品给别人发出 我说账上库存商品是0 发不出了，怎么办呢
你好，同学 可以直接结转到成本，或者管理费用中
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老师，我们从自己的往来公司A采购材料 月末时挂账 借：库存商品 应交税费——进项 贷：应付账款-A 付款给往来公司时 借：应付账款—A 贷：银行存款 我们是商贸企业，客户找我司购买的货是由往来公司直接发出的，那我怎么去消库存商品这个科目 是不是月底把库存商品结转到成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 这样对吗? 我之前都没结转，现在库存商品这个科目借方挂了几百万的金额，总感觉哪里不对
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老师您好！我公司十月份销售商品50个，月末结转成本10万元，（采用月末一次加权平均法结转成本）给客户开了发票确认了收入，十一月出因为对账发现问题，客户将没认证的发票退回，我这边做了发票红冲按正确的数量45个，给对方把正确发票开出来。上月确认收入分录 借应收账款 贷主营业务收入 销项税 错误发票收回按上面分录前面加了负号 又将上月结转的成本冲回 借主营业务成本-xxx元 贷库存商品-xxx元 老师这样处理对么？ 库存商品台账上怎么记退回的库存商品和成本呢？
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老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？
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请问出售有存货跌价准备的商品时，为什么不能直接贷记库存商品减少，然后再直接用库存商品来计算主营业务成本呢？老师您说为了还原真实账面，那正是账面不就是存货价值减去存货跌价损失么，老师我没办法追问，只能再提问，不好意思
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老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。
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当前申报税所属期的征收方式为定期定额，不能进行预缴纳税申报，请先前往核心征管调整定期定额的有效期，然后在自然人电子税务局办理预缴纳税申报
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2014年1月1日甲公司发函四年期的公司债券，该债券的发行价格为¥930,000债券，面值总额为¥1,000,000票面利率率为5%实际利率为7%该债券于每年1月1日支付利息本金到期支付要求计算，该债券2014年确认的利息费用折价摊销额和期末的账面价值
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A公司于2022年1月1日以9500万元，购入B公司80％的普通股权。2022年1月1日B公司股东权益账面价值总额为10000万元，其中：股本为5000万元，资本公积为5000万元，无盈余公积和未分配利润。可辨认净资产公允价值为11500万元，取得投资时B公司的固定资产公允价值为3000万元，账面价值为2000万元，固定资产的预计使用年限为10年，净残值为零，按照年限平均法计提折旧；无形资产公允价值为1000万元，账面价值为500万元，无形资产的预计使用年限为5年，净残值为零，按照直线法摊销。2022年B公司实现净利润3000万元，提取盈余公积300万元，假定当年分派现金股利1000万元，B公司增加资本公积1000万元。2023年B公司发生亏损400万元。假定A公司与B公司之间未发生内部交易事项。要求：(1)2022年编制合并财务报表时应作的调整分录；(2)2023年编制合并财务报表时应作的调整分录。
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A公司职员王某2022年全年取得工资、薪金收入210000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。社保部门核定的王某2020年社会保险费的缴费工资基数为10000元。王某正在偿还首套住房贷款及利息；王某为独生女，其独生子正就读大学3年级；王某父母均已年过60岁。王某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。要求:计算王某2020年应缴纳的个人所得税税额。
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怎么结转 我不是太明白 老师
库存商品是0 我怎么发出呢
账面库存商品是零吗
如果实际库存商品是零，账面有金额，可以做一个报废处理，直接结转到管理费用
老师，不是这样的 我们本应该有20万的库存的，但是21年的时候会计直接结转到主营业务成本中了 现在我们要把这20万的库存发出了 发现账面上库存是0了
如果这样的话，不过账了，直接发货，因为财务提前做账了
也就是说 本应该有账面库存商品20万 现在账面是0
这样的话，不能在过账了，直接发货
那收入呢
收入对方要打到公帐上的 怎么做收入呢
收入对方要打到公帐上的 怎么做收入呢 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
好的 谢谢老师 祝老师越老越好
不客气，同学，非常感谢同学
说错了 对不起老师 是祝老师越来越好 哈哈哈哈
哈哈，没事的，没事的