微企小企业会计准则2023年利润负数，没有计提所得税，2023年一季度交了所得税1094元，2024年汇算清缴退回所得税1094元，请问怎么进行账务处理？年初数要调整吗
借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润
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老师，一般纳税人，小企业会计准则记账下，2023年收到退回2022年度企业汇算清缴应退的多缴所得税时 借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润 结转到利润分配未分配利润的这个数是调整上年利润的吗？需要计入当年损益缴纳计入今年并缴纳所得税吗？ 请问到年底利润表中的净利润加上去年的未分配利润的总额和年底资产负债表中的未分配利润数整差退回的这个税款数，这样对吗？
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老师请教下，2023年收到2022年汇算清缴退税，分录是这样写吗？本公司小企业会计准则， 借：银行存款 2000. 借：应交税费-应交企业所得税 -2000 借：应交税费-应交企业所得税2000 借：所得税费用 -2000 2023年1-9季度计提了所得税 ，那么截止9月计提的所得费用会冲减2022年汇算清缴计提的所得税费用，就会出现利润表所得税费用跟所得税预扣预缴申报表的金额不一致，是否有问
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老师，工贸企业因为没市场需要注销，2023年全年只有30多元的银行利息收入，2023年一季度交了1.06元的企业所得税，现在汇算清缴要退回1.06元，税务局会因为退税要求查账吗
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微企小企业会计准则2023年利润负数，没有计提所得税，2023年一季度交了所得税1094元，2024年汇算清缴退回所得税1094元，请问怎么进行账务处理？年初数要调整吗
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请问我2023年已经审计2022年财报。现在要调出2022年部分成本，然后改2022年的企业所得税汇算清缴，调整的账务处理是在2024年3月，那我2022年企业所得税汇算清缴利润就和审计利润不同了，这种有影响吗？怎么处理？
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