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比如:24年1月份,一般纳税人 销项含税9个点专票运输票金额4234022.6元 税金349598元 销项含税3个点专票劳务票金额10780000元 税金313980.58元 进项含税专票金额3604462.6元 税金344223.73元 请问老师应交增值税和附近费怎么算?麻烦老师给个明细算法?

2024-02-21 21:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-21 21:18

同学你好,请稍等我看一下

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快账用户4967 追问 2024-02-21 21:19

是附加费,写错了

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齐红老师 解答 2024-02-21 21:22

同学,你觉得例子有问题。专票价款都是不含税的,你价税分离计算的349598应该是普票税额。

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齐红老师 解答 2024-02-21 21:22

打错字了,是你举的例子

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快账用户4967 追问 2024-02-21 21:31

抵扣时是按照含税金额比较,还是不含税金额计较?

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齐红老师 解答 2024-02-21 21:36

抵扣时只抵扣进项税。 比如原材料A、B,生产甲产品, A进货价100,进项税13,B进货价200,进项税26。 甲产品售价500,销项税65。 应纳增值税=65-(13+26)=26。 同学看下这样能理解吗

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快账用户4967 追问 2024-02-21 21:39

老师,那我理解的是税金做比较对吧?

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齐红老师 解答 2024-02-21 21:50

对,销项税减去进项税。

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同学你好,请稍等我看一下
2024-02-21
你好 税额分别多少的
2024-02-16
同学,您好! 1、进项税额=10万*13%%2B20万*13%%2B50万*9%=8.4万 2、销项税额=[109万/(1%2B9%)]*9%=9万 3、应缴纳的增值税=9万-8.4万=0.6万元
2022-07-11
您好,这个是全部的吗还是
2023-09-13
你好 (1)计算该企业2021年6月的销项税额=2180000/1.09*9% 
2023-05-15
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