同学你好,需要的。每年需要做年审。 高新企业需要单独做年度报告,有重大事项变更需要报告。填报年度报表企业获得高新技术企业资格后,在其资格有效期内应每年5月底前通过“高新技术企业认定管理工作网”报送上一年度知识产权、科技人员、研发费用、经营收入等年度发展情况报表;在同一高新技术企业资格有效期内,企业累计两年未按规定时限报送年度发展情况报表的,由认定机构取消其高新技术企业资格,在国家“高新技术企业认定工作网”上公告。
公司2021年11月才发高新技术企业资格证书,那申报2021年度汇算清缴时,要填高新技术企业优惠明细表吗
公司是2018年7月取得高新技术企业资格的,那么在2022年5月申报2021年度汇算清缴时需要填报《A107041高新技术企业优惠情况及明细表》吗
您好老师、请问企业21年是高新技术企业、要求申报企业所得税年报时填报高新技术企业优惠明细表、那需要归集三年数据的,前两年不是高企该怎么填报?
老师好,高新技术企业,发证日期为2020年10月28号,有效期为三年,问今年是高新技术企业吗? 答过的老师请不要再接了!!!! 具体高新技术企业到哪天呢? 谢谢
老师好,高新技术企业,发证日期为2020年10月28号,有效期为三年,问今年是高新技术企业吗? 答过的老师请不要再接了!!!! 具体高新技术企业到哪天呢? 谢谢
4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
台湾信托商业银行是由什么银行组成
老师您好,年末核算发现费用多了,利润少了,老板希望所得税能多缴点,利润控制大一点,让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款,在一月份计入费用冲抵这部分预付账款,大概一万左右,可以吗?是想在2024年多缴点所得税,不存在少缴税
老师您好,我院信息科耗材采购,二次报价环节,个别单品免费赠送给医院,是否合规。
老师您好,年末计算费用发票多了,老板为了多缴点所得税,让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用,挂预付账款,一月份记费用冲预付账款,大概一万左右的样子,可以这样操作吗
老师您好,是这样的,我们年末算了下费用票多了,利润比去年少,老板意思是把部分费用发票抽出来,已付款挂预收账款,一月份再记费用冲这笔预收账款,想多交点所得税大概一万块得费用发票吧,这样做可以吗
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
高新技术企业的企业所得税汇算清缴填报,相对于其他普通企业需要多填写以下内容: 1.需要在《A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表》中勾选或填写跟高新技术企业有关的信息。 比如:“211 高新技术企业申报所属期年度有效的高新技术企业证书”、“224 研发支出辅助账样式”等。 基础信息正确勾选或填报后,对于可以享受优惠政策的高新技术企业,在主表《A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)》中就可以正确显示税率为15%。 2.既然是高新技术企业,肯定就会有研发费用的加计扣除,就需要填报《A107012研发费用加计扣除优惠明细表》,然后自动生成《A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》以及主表的信息。 如果高新技术企业不填报《A107012研发费用加计扣除优惠明细表》,申报系统会进行税务风险提示。 3.企业所得税申报属于企业自身的义务,现在没有任何规定要求企业必须要中介机构做所谓的税审报告或鉴证报告才能进行纳税申报。但是,企业人员如果能力不足以完成企业所得税汇算清缴的,可以聘请中介机构协助企业完成。
老师,在汇算清缴表格中需要做哪几张关于高新技术企业的表格?
同学 以上的回答是需要填报的哈 但是具体也得根据每年更新的版本来 以上总结的两张表一般是高新技术企业会涉及到的