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老师您好,12月月预缴了增值税,1月企业增值税申报时没带入报表,然后发现多交了所以在当月申请并退回了,请问这个怎么做账务处理呢,附的凭证是什么呢?

2024-02-19 11:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-19 11:20

你好 当月申请并退回了这个其实不需要做什么特殊的账务处理 附件的话 用之前预缴的申报表件 领导签字 交税付款申请单作为附件可以的

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齐红老师 解答 2024-02-19 11:55

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你好 当月申请并退回了这个其实不需要做什么特殊的账务处理 附件的话 用之前预缴的申报表件 领导签字 交税付款申请单作为附件可以的
2024-02-19
你好,借应交税费,预交增值税,贷银行 做到一月份 不需要修改的,你可以账五处理做做这个月。
2024-01-30
你好,当时你加计抵减的分录怎么做的?
2023-08-11
缴纳去年11月份的增值税时: 借:应交税金-应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 补交去年11月份的预缴增值税时: 借:应交税金-预交增值税 贷:银行存款 如果申请退税被批准,获得退还的税款时: 借:银行存款 贷:应交税金-应交增值税(已交税金) 1月份进行调整时,需要根据实际情况冲减当月的增值税进项税额或销项税额。如果冲减进项税额,分录为: 借:应交税金-应交增值税(进项税额) 红字 贷:原材料等(红字) 如果冲减销项税额,分录为: 借:主营业务收入(红字) 贷:应交税金-应交增值税(销项税额) 红字
2024-01-30
你看一下自己手动的填写了吧
2025-02-18
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