你好第二个分录最好,分期确认收入
老师您好,我院信息科耗材采购,二次报价环节,个别单品免费赠送给医院,是否合规。
老师您好,年末计算费用发票多了,老板为了多缴点所得税,让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用,挂预付账款,一月份记费用冲预付账款,大概一万左右的样子,可以这样操作吗
老师您好,是这样的,我们年末算了下费用票多了,利润比去年少,老板意思是把部分费用发票抽出来,已付款挂预收账款,一月份再记费用冲这笔预收账款,想多交点所得税大概一万块得费用发票吧,这样做可以吗
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
、A公司年销售额万元2400,年收账费用40万元,所有账户的平均收账期60天,所有账户的坏账损失率2%,公司的变动成本率为80%,资金成本率为10%。要求:计算A公司应收账款信用总成本。
你好,我报了网课,由于听不懂,不想继续教育,请问可以退款吗?学费1330元
老师您好,以往年度有一张进项发票已抵扣的然后对方开了红字重新开了一张蓝字,当时做了申报转出,记账记成借费用红字,借进项红字了,可以不做调整就这样吗
老师,我还是想咨询下,如果领导要求做第一个,这种会违反什么吗?
还有就是我现在已经一次性开具全额发票了,并且缴税了,有影响吗?
计提折旧你不能下子计提10年的吧
那这种如果还是要求做一次性收入,有什么比较好的理由和领导说吗?
收入和成本是对等的,折旧不可能计提10年的一次
那我现在已经开具全额发票,并且缴税,这个不影响分期确认收入吧?
不影响的,可以分期
老师,将这个长期应分摊的收入一次性确认,具体是违反什么原则来着?
我就问你,这个成本你怎么做对应的?
这个土地是股东给的,直接做实收资本了,现在租出去,领导意思想把长期分摊收入一次性确认,我就想具体问下有没有具体违反的准则或者规定,我直接拿这个准则规定回复领导
可以啦一次性确认收入,但是企业所得税要求分期
企业所得税分期?可以详细说一下吗? 就是我原本是亏损的,现在如果我一次性确认收入,企业就盈利需要交所得税,这个所得税可以分期?怎么分期?
根据国税总局关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知第1条的规定,企业提供固定资产、包装物或其他有形资产的使用权获得的租金收入,要按照交易合同或协议规定的承租人支付租金的日期确认收入的实现。如果交易合同或协议中规定的租赁期限跨年度,而且提前将租金一次性支付的,根据该实施条例第9条规定的,收入与费用配比原则,出租人在租赁期内对上述已确认的收入分期均匀计入相关年度收入。 也就是说,纳税人出租不动产一次性收取租金的,出租人可以对已经确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。
好的,谢谢老师。回到前面那个问题一下,所得税如何分期?
就是按月所得税这里计算
所得税不是一个自然年度之后一次性计算缴纳吗?
收入是分期的意思这里
那就还是相当于不能一次性确认收入,得分期咯?
是的,还是分期需要不管怎么说