老师您好，员工受工伤，我们公司提备用金支付医药费，我借:其他应收款10000，代:银行存款。然后社会保险事业服务中心，就是工伤那医药费报销返还了8000，我该怎么记账，那2000的差额又该怎么记账
这个2000你让员工返还吗
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老师，公司有一位员工受伤了，开始是管理人员给她垫付了医药费，管理人员就拿了其他的报销单来进行报销，会计也用那些报销单入账了，现在保险公司又退了我们一些她的医药费，我该怎么销账呢
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老师您好，员工受工伤，我们公司提备用金支付医药费，我借:其他应收款10000，代:银行存款。然后社会保险事业服务中心，就是工伤那医药费报销返还了8000，我该怎么记账，那2000的差额又该怎么记账
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公司是生产制造企业，也是高新技术企业，目前我对高新企业的研发费用中的材料费不知道怎么记账，研发人员的工资，社保，其他日常开支的费用我是这么做的分录，您看对吗？计提本月工资/社保费 借：研发支出—费用化支出—工资/社保费 贷：应付职工薪酬—职工工资/社会保险费 发放工资和缴纳社保时：借：应付职工薪酬—职工工资/社会保险费 贷：银行存款 日常费用开支时：借：研发支出—费用化支出—研发技术服务费 贷：银行存款 研发领用材料费这里我就不太理解应该怎么做账务处理了，请老师指导讲解一下，谢谢
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旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？
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老师，我们公司有个员工受工伤了，报了工伤，后来社报7月工伤保险待遇赔了70759.79元到公司账户上，我写的会计分录是: 借:银行存款70759.79 贷:其他应付款70759.79元。9月受伤的员工和公司协商他的后续治疗费用一次性伤残就业补助金等工伤赔尝公司一共支付他158628.22元，老师，这会计分录怎么写
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调用系统服务出错，异常所在server名hxhd_bjsw_svr028，所属应用：核心征管后端，异常原因：上期未申报：征收项目：增值税品目：商业(3%)未申报，征收项目：增值税品目：专业技术服务未申报。
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之前都是小型微利企业，2024年第四季度时候资产超5000万，但全年平均值没有超,2025年第一季度资产也是超了，那第一季度预缴企业所得税要按25%交吗？
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之前都是小型微利企业，2024年第四季度时候资产超5000万，但全年平均值没有超，2025年第一季度资产也是超了。
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那第一个问题，老师你回答说还是可以享受小型微利企业。
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可是电子税务局里面是否属于小型微利企业已经默认否，那个地方已经是灰色改不了。
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可是电子税务局自动默认为不是小型微利企业了，不能选择是。
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老师，我们是做二手车销售的，请问一下购进的二手车和二手车交易服务费分别计入库存商品-二手车和主营业务成本可以吗？就是二手车交易服务费计入主营业务成本可以吗？
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老师，我们是做二手车销售的，请问一下购进的二手车和二手车交易服务费计入哪个科目？
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假设银行系统的原始存款为1000万元,法定存款准备金率为6%,超额准备金率为4%,提现率为10%。计算银行系统的存款扩张倍数和总存款（老师可以写的详细一点嘛谢谢）
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你好2024年属于小型微利企业，2025年第一季度不属于小型微利企业，那预缴第一季度所得税可以享受小型微利企业优惠政策吗？
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不需要员工返还，公司承担
那就计入营业外支出
老师我问的是两个问题，第一个问题，8000怎么记账，因为付款单位和我之前挂的其他应收款个人不一样，怎么平账，还有这2000能否作为福利费挂账
你保持其他应收款一致，那2000其他应收款你计入福利费 贷方其他应收款不就冲平了
首先我其他应收款-小王，后来我收到部分返还钱，银行回单上显示的是社保单位，我还借银行存款，代其他应收-小王，那跟银行回单付款方不就不一致了
同学，你反应业务实质就可以这个没有问题的。
那你的意思是我收到这笔钱，还是借银行存款，贷其他应收款-小王，后面附社保打款的银行回单。然后那2000元借管理费用福利费或者营业外支出，贷：其他应收款小王对吧，那附件附未报销的发票对吧，如果没办法区分哪些报了哪些没报，是不是可以把所有的医药费发票抱进去，请详细回答。还有就是这2000做福利费和营业外收入都可以吗？
对的同学，你的理解没有问题，相对来说做福利费更合适，因为本来就是工伤