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老师 请问汇算清缴前发现少计一笔收入 现在要补企业所得税 那么不做企业所得税这笔分录,直接在报表中不退税额那块填写补缴企业所得税 那么,公户转企业所得税的时候还不写分录吗?

2024-02-01 15:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-01 15:46

你好,公户转企业所得税的时候,是需要做缴纳所得税分录的 

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快账用户2493 追问 2024-02-01 15:47

直接在报表中补所得税不写分录,这块我并不太懂

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齐红老师 解答 2024-02-01 15:49

你好,在报表中补所得税,就需要补做计提分录,然后做缴纳分录 才是  而不是 不写分录的

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你好,公户转企业所得税的时候,是需要做缴纳所得税分录的 
2024-02-01
借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税    借:利润分配-未分配利润  贷:以前年度损益调整
2024-03-27
借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
2023-04-17
可以先看下,你们公司属于那种情况,主要是判断股权转让是否缴纳所得税。 https://wk.baidu.com/view/208ca3a901d276a20029bd64783e0912a2167cb9
2022-05-16
你好不需要计提 第二个借利润分配未分配利润贷应交税费,企业所得税, 借应交税费企业所得税贷银行存款
2022-06-24
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