老师 去年12月份有张发票10万 普票 我们已经做了成本 但现在可以开专票 要冲销 开了专票 原普票原路冲回（冲销在12月份） 还是冲销在2月份就可以了 因为普票冲销在12月份 那就要补缴纳点4季度的所得税了 怎么做请教老师
你好，冲销在二月份儿就可以的，当时怎么做的？
-
Q
老师，请问一下跨年发票冲红，一般纳税人的公司，去年12月收款20万，开两张10万出去，现在退款8万，也就是有一张发票部分冲红冲掉8万可以吧？还有就是部分冲了的话，我23年1月份怎么做分录吖
-
Q
我们公司是做成品油的，今年一月份开始，没有危险化品经营许可证就不能开票了，去年12月底已经清库完成，现在发现我们的销售方多开了100吨的发票，已经被我们入库开票出去了，造成销售方没办法红冲发票，那现在我们可以把开出去的发票收回来100吨红冲，然后再红冲给销售方吗？
-
Q
老师，我们小规模纳税人在2022年开了3%的专票，因为1月份公司注销，所以把3%的票红冲了，1月份也开了专票普票，现在注销因为税率不同，我是要更正第四季度申报退税，还是在一月填减免税
-
Q
老师好，我们是小规模纳税人，我同事在9月份的一张普通票误开成了3%专票，产生了增值税，现在季度申报。专票可以在10月份红字冲销吗？可以的话已交增值税怎样退返？分录怎样调整？
-
Q
老师 去年12月份有张发票10万 普票 我们已经做了成本 但现在可以开专票 要冲销 开了专票 原普票原路冲回（冲销在12月份） 还是冲销在2月份就可以了 因为普票冲销在12月份 那就要补缴纳点4季度的所得税了 怎么做请教老师
热门问答 更多>
-
老师 小规模纳税人升级为一般纳税人后可以选择简易计税吗？我看根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）第十八条的规定，一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为，可以选择适用简易计税方法计税，但一经选择，36个月内不得变更。那么什么情形下可以选择简易计税呢？
-
上个月暂估入库的产品，这个月收到了发票，那暂估入库的这笔会计分录后面还需要附什么凭证
-
这个的借方为什么是其他应收款，不是应该是其他应付款吗？，没明白
-
销售方开具红字发票，在什么的情况下需要购买方确认才能开具
-
老师，房租设备的进项，这个是可以抵得对吧，我有视同内销的税额是不是就可以从这部分抵掉，之后的金额在进行转出这样对吧
-
老师好，固定资产怎么编号呢？有电脑，有打印机，有照相机，等等，想听听其他老师的建议！谢谢
-
您好，当月发放的奖金可以借记管理费用工资贷记应付工资，借应付工资，贷银行存款这么做可以吗
-
老板买了一家公司的两个人的股权，工商法人一直也不变更，因为涉及到要另外一个股东签字股东会决议和新的公司章程，这个字一直也没签过来，工商法人一直没变更，之前问过老板，老板说不着急。那这个公司的账什么时候接收好呢？之前老板说过一句后面把账接过来的，但是法人也没变更，网银啥的也都人家手里。
-
年度收入为11.4万元，做汇算清缴的时候显示需要补税720元，按照个人所得税的规定，年度综合收入未超过12万的，是不是可以免征这720元的个税
-
老师，个体工商户一般纳税人，农产品收购毛竹，加工成径向帘，原材料收购来我是暂估入库，个体户代农户开收购发票，税务要求当月开票当月抵扣。我都是按销售收入来结转成本，但2月份开票销售11595片，但实际生产16145片，差4550片原材料没有开票进项票，4550已销售未开票，2月份生产成本可以一起结转？下月销售我该如何开进项票？帐务如何处理？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借 主营业成本 10 贷 应付账款10
借应付账款贷利润分配未分配利润， 借利润分配未分配利润、应交税费、应交增值税进项，贷应付账款。
老师 2月份做反分录就可以了 这个在税务上没有风险吧
小企业会计准则可以。
是的 是小微企业
哦，不是的，你记账准则，你看下你用的是哪。
小企业会计
那就可以的，可以这么做的