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老师下午好,老师2023年银行付款手续费1000元,没有开具发票,只是根据银行回单入账,2024年1月才开具的增值税专票,请问怎么做账?

2024-01-17 15:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-17 15:37

建议应交税费、应交增值税进项贷、利润分配、未分配利润汇算清缴纳税调增,调增的是发票的税额的那一部分,调整的也是只调整税额。

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齐红老师 解答 2024-01-17 15:37

借应交税费应交增值税进项刚才打错了。

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建议应交税费、应交增值税进项贷、利润分配、未分配利润汇算清缴纳税调增,调增的是发票的税额的那一部分,调整的也是只调整税额。
2024-01-17
借财务费用负数 借应交税费应交增值税进项税额
2024-04-25
你好! 贷:财务费用 负数 进项税部分 借:进项税
2024-03-09
借应交税费应交增值税进项,借财务费用负数做这个调整。
2022-01-11
你好,23年把相应的进项税额转入贷认证进项税额,24年从待认证进项税转入进项税额,23年发生的费用在今年5月31日前取得发票都可以税前扣除。
2024-01-08
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