公司是商业楼栋物业公司，1.我们都是开给业主的普票，现在我报12月税，现在科目余额表主营业务收入本年累计数730124.36元比电子税务局增值税主表本年累计数729192.79要多730124.36-729192.79=931.56元，我们实际的12月的收入是729192.79，也就是说电子税务局的本年累计数就是我们公账收到的数729192.79元，这个差异931.56元原因是我们12月未开票收入有24万，50万是开票收入（我按实际的报了），但这24万我大部分折算成6%的税率报税了，非常小的部分我折算成9%的税率报税了，所以造成了这个931.56的差异，实际报的电子税务局729192.79元这个数据是对的， 现在科目余额表主营收入多931.56元，要怎么调账呢？

发现12月有一条销售收入凭证与所开出的发票有差异，主营收入少了0.01元，销项税金多了0.01元。因此造成第四季度企业所得税表少报收入0.01元，但不影响最终结果（我们是亏损企业）。另12月增值税申报表是对的，与发票实际金额一致。现在12月已结账，不能返回。请问在本年度里应如何对这个差异调账？

老师好，我单位是小规模纳税人19年12月开了20万的免税普票，销售农产品种子发票，增值税依照国家税务局要求主表19行填写了免税额6000元，现在税务局要求我改19年的企业所得税汇算，要求加这6000元的税款转入营业外收入科目中，我想我企业都是免税的，怎么让我莫名其妙加上6000元的营业外收入，能不能给我提供一个会计条款证明我不需要确认这部分营业外收入，谢谢老师

老师，我们是商用楼栋的物业公司，12月有未开票公账收入24万，24万当中有物业管理费6%，现代服务*车位费6%，停车费9%，现代服务*场地使用费3%，门禁卡9%，水费9%，电费13%，水费和电费是代收代缴的(我们实际收业主的水电费要比电力局和供水局要高点，但是没超出标准)，之前会计报增值税报了简易计税，现在报增值税，这些无票税率分别填在哪个表的第几行的呢？简易计税分别填在哪个表的第几行呢？

老师，我们是商用楼栋的物业公司，12月有未开票公账收入24万，24万当中有物业管理费6%，现代服务*车位费6%，停车费9%，现代服务*场地使用费3%，门禁卡9%，水费9%，电费13%，水费和电费是代收代缴的(我们实际收业主的水电费要比电力局和供水局要高点，但是没超出标准)，之前会计报增值税报了简易计税，现在报增值税，这些无票税率分别填在哪个表的第几行的呢？简易计税分别填在哪个表的第几行呢？在线等，有点急

老师，您好，我们公司是小规模的，第4季度一共开了正数发票是：427435元，开了一张负数发票是15600元的（对应的正数发票是去年免增值税的时候开出的），我填报第4季度的利润表主营业务收入应该是427435-15600=411835，这样子对吧？但我在申报增值税的时候是按427435计算增值税的，应纳的增值税额就是4274.35元，这样子两个表格的数据不一样，会不会有影响呢？需不需要调整呢？应该怎样调整呢？谢谢老师！