借以前年度损益调整, 贷应交税费、应交增值税进项转出。
企业因未收到房租发票在二年的汇算清缴时调增应纳税所得额,而上交企业所得税79万,今年发票全部收到,还可以调整以前年度的所得税申报表,办理退税?
老师,以前年度没有发票,已做收入,缴纳了所得税,今年补开发票,出了缴纳正常的增值税外,企业所得税有影响吗,要怎么做账?
老师你好,我公司去年12月有一笔收入没做账现在要做的话做以前度损益调整,增值税和滞纳金今天已经申报了,年度所得税我怎么去调呢?应该调整哪几个地方哪个表?
老师,去年暂估的成本发票,今年要不到了,现在已经调整缴纳所得税了,分录应该怎么做呢
21年收到的发票出现了问题,需要调增所得额,缴纳了21年汇算清缴的税款和滞纳金,成本的分录应该怎么做,进账稅在之前年度就已经转出了并缴纳了。
老板给一个员工用现金开资,不报个税,不做工资,我新来的会计,怎样做才不违规?
老师好,之前做合伙企业会计,现在离职了,我在我个人所得税网上解除税务员关系就可以了吗?
投资性房地产可要摊销
公允价值变动损益再利润表哪个项目
老师您好,记账凭证后面附上pdf版的发票就行吗?
老师,资产负债表和利润表的勾稽关系什么时候不勾稽了?
我们出30办承兑,出票时给对方是30.3万,请问那3000元是做利息收入吗?要交税吗?
老师,我想学成本,能推荐一下课程链接吗
2月我司支付品牌方公司货款50万(款项里含付给品牌方的快递费2000元), 分三笔三个时间打款的(5万、40万和5万), 然后月底只收到41万的货款发票 请问这样该怎么做分录呢
老师 公司和股东借的钱(股东的钱是从银行贷款的)在还款的时候要连股东在银行的借款利息也一并还了 请问这种情况下的利息可以做 财务费用-利息费用 吗
借应交税费应交增值税进项转出, 贷应交税费查补税款 借应交税费,查补税款,贷银行 借以前年度损益调整, 贷应交税费、企业所得税 借应交税费,企业所得税贷银行存款。
不用调整工程施工吗,企业所得税报表已经调增,并缴纳了企业所得税,账目上不用做调整吗?如果要调整的话,调整在今年应该怎么做分录
对的,不用,已经做了主业务成
我主要问的是工程施工的调整
你好,当时怎么做的?借借工程施工 进项 贷银行 借主营业务成本贷工程施工做的这个吗?
不用做这个分录吗?借方工程施工红字,贷方以前年度损益调整吗?
同学,我上面给你回复了,你看一下可以吗?
是你那样的做的
借工程施工 贷应交税费、应交增值税进项转出 借以前年度损益调整贷工程施工 借应交税费应交增值税进项转出, 贷应交税费查补税款 借应交税费,查补税款,贷银行 借以前年度损益调整, 贷应交税费、企业所得税 借应交税费,企业所得税贷银行存款。