收到以前年21年度虚开的工程发票10万，报表上已经调增缴纳了增值税，和企业所得税，现在在今年做分录应该怎么做？
借以前年度损益调整， 贷应交税费、应交增值税进项转出。
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企业因未收到房租发票在二年的汇算清缴时调增应纳税所得额，而上交企业所得税79万，今年发票全部收到，还可以调整以前年度的所得税申报表，办理退税？
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老师，以前年度没有发票，已做收入，缴纳了所得税，今年补开发票，出了缴纳正常的增值税外，企业所得税有影响吗，要怎么做账？
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老师你好，我公司去年12月有一笔收入没做账现在要做的话做以前度损益调整，增值税和滞纳金今天已经申报了，年度所得税我怎么去调呢？应该调整哪几个地方哪个表？
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老师，去年暂估的成本发票，今年要不到了，现在已经调整缴纳所得税了，分录应该怎么做呢
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21年收到的发票出现了问题，需要调增所得额，缴纳了21年汇算清缴的税款和滞纳金，成本的分录应该怎么做，进账稅在之前年度就已经转出了并缴纳了。
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2x22年至2x23年，甲公司对乙公司债务投资业务的相关资料如下◇资料一◇甲公司2x22年1月1日购入乙公司发行的公司债券，该债券面值500万元，票面年利率为6%，债券于2x21年1月1日发行，期限5年，每年利息于次年1月10日支付，到期归还本金。甲公司根据金融资产的业务管理模式及合同现金流量特征，将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该债券买价为520万元，另付交易费用0.8万元。资料二：2x22年6月30日该债券的公允价值为535万元，2x22年12月31日该债券的公允价值为525万元。2x23年1月10日甲公司收到上年利息。资料三：2x23年4月1日甲公司变更了其管理债券的业务模式，其变更符合重分类的要求，因此，甲公司于2x23年4月1日将该债券重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，重分类日其公允价值与2x22年末一致。要求：编制甲公司2x23年4月1日对该债券投资进行重分类的会计分录。("交易性金融资产"科目应写出必要的明细科目，答案中的金额用"万元"表示）
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老师，我是开包子铺的，平时都是税务局自动申报的，现在工商年报里边的销售额怎么填
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老师，1月份有张发票不能抵扣，我抵扣了，现在2月份报税要做进项税额转出，怎么处理
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员工在两个公司发工资，可以在两个公司申报个税吗，跨省
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老师，工商年报，市场监管联络员怎么修改
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从代理记账公司那边接过来的账，他的财务软件系统应付账款余额是在借方显示正数(表示钱已经付，没开发票)，然后我他的那个财务系统是用的亿企代，我接所有的账直接全部导入我的柠檬云系统后，应付账款的余额在贷方显示负数，金额跟原来的一致，但是方向却相反了，而且还是负数，这个该怎么调整呢，正常一个报表是不是出现负数的？
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老师我们是小规模纳税人。单位有一名员工是我们这边临时授课的10天的老师。她跟单位协商自己交纳报销。每月把保险转入对公账户。我应该怎么做账也不发工资
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如果我做了2无票收入，3又开票了，那么我三月就把2月的冲掉，再把3月的入帐，这样3月就不用在交这个稅了对吧，因为交在2月了
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同一项目，采购产品进项发票是*计算机外部设备*某某型号产品，销售时发票是*通讯设备*某某型号产品。大项选的不一样，某某型号产品是一致的，这样可以吗？
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借应交税费应交增值税进项转出， 贷应交税费查补税款 借应交税费，查补税款，贷银行 借以前年度损益调整， 贷应交税费、企业所得税 借应交税费，企业所得税贷银行存款。
不用调整工程施工吗，企业所得税报表已经调增，并缴纳了企业所得税，账目上不用做调整吗？如果要调整的话，调整在今年应该怎么做分录
对的，不用，已经做了主业务成
我主要问的是工程施工的调整
你好，当时怎么做的？借借工程施工 进项 贷银行 借主营业务成本贷工程施工做的这个吗？
不用做这个分录吗？借方工程施工红字，贷方以前年度损益调整吗？
同学，我上面给你回复了，你看一下可以吗？
是你那样的做的
借工程施工 贷应交税费、应交增值税进项转出 借以前年度损益调整贷工程施工 借应交税费应交增值税进项转出， 贷应交税费查补税款 借应交税费，查补税款，贷银行 借以前年度损益调整， 贷应交税费、企业所得税 借应交税费，企业所得税贷银行存款。