演示账套

老师您好，23年第四季度做下来有利润，需要交企业所得税那到24年做23年汇算清缴的时候，如果他弥补了以前年度的亏亏损，那这个交进去的（企业所得税）是不是要形成退税？

2024-01-13 15:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-13 15:30

你好，如果以前年度有亏损，第四季度利润也是可以弥补的呀

齐红老师解答 2024-01-13 15:30

你好不会要交税的呀

快账用户5708 追问 2024-01-13 15:30

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2024-01-13 15:32

如果对我服务满意的话，可以给我一个五星好评哦

你好，如果以前年度有亏损，第四季度利润也是可以弥补的呀

2024-01-13

您好那您要更正四季度的申报表跟财务报表了对应一季度的也要更正的

2024-04-25

您好，是的，以前的亏要调整的话不好调的，所以有累计亏损时平时季度我们一般不交所得税，有利润也计提成本费用做亏，汇缴后再冲回分录，现在我们的情况很不好，退税可能被查，如果公司账没问题没关系，就是麻烦点

2024-07-24

你好第二季度一般是可以的弥补以前年度亏损但也要看税局下发数据您可以填写试试看是否可以申报过去或有提示

2021-07-06

学员您好,企业所得税是按照累计数算的,本年度利润23%2B15,减去亏损30,实际所得额8万元

2021-12-28

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