实际开票金额是143043.5元，账面余额是141296.3元。也就是应收账款借方需要增加差额1747.2元，才能与开票金额一致，怎样做账调整？历史遗留问题，需调整
你好同学 借应收账款1747.2 贷主营业务收入1747.2/1.13 应交税费—应交增值税（销项税额）1747.2/1.13*0.13
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老师，您好！总账调整营业收入后怎么调表啊？具体情况是1月预收冲收入做多了30万，反结账红字冲回预收了，后面这30万预收又冲回收入了。现在资产负债表和利润表本期金额都与总账一致，可是利润表本年净利润少了30万，加上就能跟总账本年净利润一致了，可是利润表本年金额其他与总账一致的，营收也是与实际一致的，请教老师这哪里出问题了，需要怎么调整才好，谢谢老师
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老师，请问去年做账计提收入成本时没有开票但是税额是计提到销项税额，而非待转销项税额，即：借 应收帐款 贷 主营业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额。但是实际发票是今年最近才开的？去年报税应该是按照实际开票报的，且发票金额比去年计提部分还多这样的话，需要调整账务吗？如果需要调怎么调整好呢？
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请问，我能直接问专管问题吗 这样跟专管讲，可以吗 近期检查账务， 发现之前建设厂房 有好几个建筑材料， 实在是没法收到发票， 有的公司都注销了 但是，预付账款，一直挂在账面。 因为实在收不到发票了 我就直接调到到固定资产 请问，这样可行吗 那，调账后就发现，我的房产税是不是也要调整呀 看了下，调账的金额有17.5W多。 那房产税， 年度要调增17.5W*0.012*0.5=1050元 季度调增262.5元 请问，我们需要调整房产税吗， 如果需要调整， 我就跟老板报告一下。
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供应商给我们开13点的票，实际收取5个点，这种要怎么做会计分录？ 比如，购买1000元的饼干，价税合计的票面金额是1130元，账款已付，货未发 借：预付账款 1000 应交税费-应交增值税（进项税额）130 贷：银行存款 1130 如果按票面金额是需要这样做，但是实际上，供应商只收了5个点，也就是说，他会发1076.19元的饼干过来，那我们的会计分录到底要怎么做呢
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请问下我2021年开的发票5000元 实际收到4700 当时没有红冲发票 把300退给对方 当时把收入给调整了 发票没有更正 2023年税务查账 发现报的增值税与税控盘增值税不一样 需要调整 在2023年红冲发票 重新开具 相差的税额怎么做账 以前的收入就调整 就不用调整了
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企业工商年报 有总分公司，总公司的 资产负债 收入费用 社保人数金额 这些都是只填写总公司 还是填写合并数呀
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是遗留问题，发票不冲红，贷方还能用别的科目吗？
你好同学，不能用，因为只有做上去才一样
但税金就跟申报表不一致了哦
应该一样的，如果不一样，要检查一下是不是错了。
是历史遗留下来的，如果设计到税金的话，就跟申报表的不一致了
把账调的和报表一样。如果以前本来就是乱账。先调一样。
现在就是应收账款需要增加1747.2元，怎样调账才合理？不设计税金的话，税金跟申报表已一致
你好同学 借应收账款1747.2 贷主营业务收入1747.2
贷方用其他业务收入可以吗？
可以的，没有限制的