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郭老师:请问供应商在2023年12月份开具销售返利红字发票(以货物形式返),在2024年1月份货物发出时再开具蓝字发票,请问具体的做账分录 ,谢谢 !

2024-01-10 11:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-10 11:59

借应付账款 贷库存商品 应交税费进项转出,如果销售了借主营业务成本贷库存商品 明年借库存商品 进项 贷应付帐款

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快账用户7948 追问 2024-01-10 12:03

一个公司 有生产部和销售部,销售部销售本公司产品 同时也销售外购商品,销售外购商品占80%,进货应记原材料还是库存商品科目呢

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齐红老师 解答 2024-01-10 12:04

外购在销售的做库存商品。

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借应付账款 贷库存商品 应交税费进项转出,如果销售了借主营业务成本贷库存商品 明年借库存商品 进项 贷应付帐款
2024-01-10
您好 抱歉点快了 没注意是郭老师指定回复 对不起 请问收到货物的时候分录怎么写的 货物有没有对外销售
2023-12-30
同学,你好 那这张红字发票对应哪张蓝字发票?
2023-12-30
您好,暂估24年1月货物成本 ,再把收到的红字发票入账,这样原材料不会是负数,明年收到发票,把这个暂估分录红冲了,再按发票做分录
2023-12-30
同学您好,实质反利是开的红字发票,借;应付账款 贷;原材料等科目 应交税费(进项税额)
2023-12-12
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