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供应商以货的形式给予返利,12月开红字发票,24年1月货品发出开蓝字发票 请问怎么入账

2023-12-12 13:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-12 14:00

同学您好,实质反利是开的红字发票,借;应付账款 贷;原材料等科目 应交税费(进项税额)

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齐红老师 解答 2023-12-12 14:01

后续发货开蓝字发票是正常入账的 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款

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快账用户7005 追问 2023-12-12 14:01

好的 谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-12-12 14:10

不客气,有空给五星好评:(我的提问-本问题沟通界面,结束提问并评价)

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同学您好,实质反利是开的红字发票,借;应付账款 贷;原材料等科目 应交税费(进项税额)
2023-12-12
借应付账款 贷库存商品 应交税费进项转出,如果销售了借主营业务成本贷库存商品 明年借库存商品 进项 贷应付帐款
2024-01-10
您好,暂估24年1月货物成本 ,再把收到的红字发票入账,这样原材料不会是负数,明年收到发票,把这个暂估分录红冲了,再按发票做分录
2023-12-30
同学,你好 那这张红字发票对应哪张蓝字发票?
2023-12-30
您好 抱歉点快了 没注意是郭老师指定回复 对不起 请问收到货物的时候分录怎么写的 货物有没有对外销售
2023-12-30
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