你好,忘记结转,就补做结转处理就是了
2019和2020年,年底忘记结转本年利润到未分配利润,现在补做分录,直接使用本年利润和未分科目吗?
现在用了以前年度科目结转到了未分配利润,现在利润表没有这个科目就跟资产负载表未分配利润不一致,如果年末期末结转未分配利润有影响吗?第二年清0会利润会跟资产负载表的未分配利润一样吗?还是说不一致?
21年忘记结转本年利润至未分配利润,22年一月补做分录(借:利润分配 贷:本年利润),22年12月正常结转本年利润,但结转后资产负债表未分配利润期末金额为21年未结转金额,,如果不做12月的结转,资产负债表期末金额是21和22年合计,现在不知道要怎么调整分录了。
老师,每年年未要不要把本年利润科目余额结转到利润分配未分配利润科目,我现在要进行未分配利润股东分红,怎么一看,未分配利润科目无数字,数字都还存放在本年利润科目里(前几年的都还在本年利润科目里)(接的别人的账)
老师,现在发现21年12月忘记结转未分配利润科目了,是如果直接反结帐结转,22年结转未分配利润本年利润科目就有负数在哪里,怎么处理
老师,季度申报主表时打开第11栏已填写了很大金额,不是本季度实际销售额,如果申报还用把这个金额改成实际金额吗?
初会报完名,交完费,发现电子邮件错了个数字,有事吗
初级会计缴费成功后发现学历和学位信息没有填,有影响吗
新开业公司资产总额为0,税务申报不能通过要怎么处理
老师好!请教老师,2021年的银行的贷款收入,三年后套用桂惠贷政策获得财政贴息,为什么银行还要再向企业开具贷款服务发票?因为企业第一笔贷款利息都没有变动。这样,企业的这张费用发票对应哪一笔利息支出?
老师问一下,小规模季报时,报增值税申报表里销售收入按照开发票1%计算写还是按照3%写
2500斤除百分之二十的损耗是多少
我们公司是供货方,购买方以信用证贷款从银行直接支付给我们大部分货款后,银行给我们来了一张利息发票,贷款方不是我们,这合理吗
资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼可收回13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求(6)编制2×23年6月30日甲公司确认公允价值变动的会计分录。
资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼的可回收金额13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求4)计算22年12月31日甲公司应为该投房地产计提的减值损失金额,并编制甲公司确认租金、计提折旧和计提减值的会计分录。(S)编制23年1月1日甲公司变更投房计量模式的分录
是在23年12月份补做结转未分配利润科目吗?老师,不能在21年底补结转是吧
你好,是的,是这样的
但是,老师,22年底是结转了的,是不是23年不用补结转了,
你好,22年底结转的时候,金额包括了21年未结转的金额?
就是想问问老师,不是包含了21年的金额吗?都是累计数,我是年底才结转未分配科目的,
你好,正常情况下是不包括的,每年分别结转的
21年本年利润是贷方余额129万,22年底本年利润贷方余额是262万,都是累计过来的,22年结转未分配利润科目262万时不是包含了129万的吗
你好,如果你按年结转,是不包括的。
老师你看看这个图片,22年1月以后的这个余额是连着21年底129万那个书计算下来的,那到22年12月结转时不是包含了的吗
你好,之前没有按年结转,自然是包括的
就是21年没有结转未分配利润,22年结转之后就是平的,现在未结转的只有23年的吧老师,那我现在还要补结转哪个金额?
你好,22年结转之后就是平的。 那23年只需要结转当年本年利润金额就是了
老师,未分配利润有贷方余额需要计提盈余公积吗?只按照10%提取法定的可以吗,直接在今年底计提是吗
你好,未分配利润有贷方余额,需要按10%提取法定的盈余公积,是在23年的年底提取。
只提取法定的就可以吧老师,不提取任意盈余公积了,如果转增资本是不是要缴纳20%的个税?
你好,可以提取任意盈余公积,也可以不提取。 转增资本,不需要缴纳个人所得税
老师,一般企业都是怎么处理的,任意盈余公积提取好还是不提取好呢?怎么有老师说只要盈余公积转增资本或者股东分红转增资本都要缴纳个税?
你好,没有标准去评价哪种更好的。 给股东分红,是需要缴纳个人所得税的