我单位有两笔应付账款，挂账已经6年了，一笔50000，一笔55000元，两个公司一个注销了，一个吊销了，据我了解，这两笔业务并不真实，如果放到当年是需要调增缴纳企业所得税的，现在老板让把账平了，那两个公司注销好几年了，我附上国家信用信息公示系统注销截图可以转成营业外收入吗？这样对我自己是不是有风险？
如果真的不用支付转到营业外收入，这样处理可以的。
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老师，我们这有个公司跟法人借了40万，如果年底要平账，这个怎么处理好一些？假如公司有很多收入来源，如果用这个收入去还钱，那么取得这个收入会有个增值税，还会涉及到企业所得税。如果说法人不需要公司还钱了，那这笔欠款走营业外收入，还是要交5%的企业所得税，这样理解对吗？还有一种情况是我大概看到有人建议说这笔钱可以由债权转股权，就是转为法人对公司的投资，因为公司目前没有实收资本，那可不可以入账为借其他应付款贷实收资本？这种情况是不是只交个实收资本的印花税，现在是减半政策的话是万分之二点五，我这么理解对吗，而且这三种方法利弊如何，老师能给些建议吗，因为我不懂税务筹划还有预警风险的，老板就是想省钱少缴税，这个该如何处理好一些？
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你好！公司有一个客户已经破产了有八、九年，公司也注销了。但是在破产的前几个月给我公司付了货款100000元，公司又不知道是什么原因并没有在当时开销售发票过去，所以现在账面上的应收账款一直的负数的，请问我要怎样做才能把这个应收账款的负100000元账平掉呢？上次老师说计入营业外收入，那在利润分配方面还需要做以前年度损益调整吗？还是直接出营业外收入交所得税就行了？？
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老师好，我们是查账征收的个人独资企业，之前一直交的是生产经营所得税，今年没有业务准备去注销公司了。那么其他应付款-法人还有一万多是没有能力偿还了，公户也没钱，库存现金也没了。如果是这种情况是要转到营业外收入吗？那个独不交企业所得税的，这笔营业外收入减去净利润亏损的几千块，剩余的利润是交什么税费呢？
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老师您好！我所在的公司是一般纳税人，从事的是医疗行业，免增值税，规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个：因我接手前面的会计账务不久，接近年底了我把账梳理了一遍，发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出，我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账，我想写个情况说明把他转出相应的科目，后续汇算清缴时再做调增处理，不知是否可行，或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个：清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了，但是账上还有欠着对方的钱挂着账（实际上其实已经付清对方的款了），我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入，缴纳企业所得税，这样操作是否合理合法，如果不合规，请问老师有其他办法吗？
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我单位有两笔应付账款，挂账已经6年了，一笔50000，一笔55000元，两个公司一个注销了，一个吊销了，据我了解，这两笔业务并不真实，如果放到当年是需要调增缴纳企业所得税的，现在老板让把账平了，那两个公司注销好几年了，我附上国家信用信息公示系统注销截图可以转成营业外收入吗？这样对我自己是不是有风险？
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后边还需要附什么其他附件吗？写个不用支付的情况说明让领导签字？这个业务是我入职之前遗留的，我现在处理对我自己没啥不好吧
需要领导审批，然后对方注销的证明。
这么处理，对我自己本身有什么影响吗？？
就是企业要交所得税，没有其他的。
这么处理，放到今年肯定不交企业所得税，今年亏损的，，，但是要是被查放到当年的话是需要交的
你好 亏损不交 业务处理没有问题
哦哦，那就行，因为当时挂账啥也没有，我就怕我做了后续处理，到时候让我解释我解释不清楚这笔业务什么情况
这是真实情况。问起来就实话实说。
就我现在这么处理，问起来我就说领导审批不需要支付，对方企业也注销了，我账务处理是没有问题的，具体当年是什么情况，我也不知道就行是吧，，
对的，这样说就可以了。对的。
好的，感谢您
客气问题解决，请好评，谢谢。