你好，本月需支付司机运费124165，因需要司机开票，司机开不出来，我把司机的税额扣下来了，已支付司机117196.86，还有6300元未付款，扣款开票其中有差额有668.14元，现在怎么做账
你好同学！差额部分计入营业外支出或营业外收入。
-
Q
你好，老师，我公司主要经营货物运输，有一部分是铝粉挂靠车。我们的成本票挂在应付账款科目金额160万元，已支付150万元，应付账款剩于10万元未支付，比如7月铝粉运费收回，我们要从运费中扣除10万元用于充值铝粉车过路费，实际过路费已跟人家充值，等过路费开好，发票我们已经收到，现在要支付应付账款未支付的10万元。我们这个账是不是不平啊 ！把未支付10万元忚已经支付给人家，我的理解是不是正确，老师帮我看一下，过路费已充值，发票我们收到了，现在要把7月应付账款余额结清。充值10万元的过路费是不是等没有扣除啊，最后还不是支付给人家啦。等于用我们的钱一样啊。
-
Q
老师你好！我开了一个物流公司名下没有车辆，接的业务都是配发给个人司机的。年底了，由于某些原因托运人还没有给出单价，导致应付司机的钱算不出来！但是发票已经开出了150万。由于没有成本票，导致企业所得税虚高，这种情况要怎么处理更合理
-
Q
公司实际没有多少货运车辆，但是每月在石油公司购油还是有40-50万。主要是支付司机的实际运费时，是这样操作的：假如单次的支付司机运费是8000元，司机是平台上喊的车，付款时通过平台支付5000元，物流公司给司机自己公司的加油卡3000元。先税务局提出，既然是平台喊的车，那么8000元都必须通过平台支付，平台开出9%的运输发票，不能通过油卡支付（石油公司开出的是13%的增值税发票），需要补交4%的差额税金。有道理吗？
-
Q
票务代理公司收入怎么入账。 例如，本公司需要收客户3500的机票款，需要支付航空公司3400的机票款，中间差额为1000元是我的收入，这笔业务我已经按照差额开票了。账务处理： 借：应收账款3500 贷：主营业务收入 990.1 应交税费——增值税（销项税）9.9 应付账款 3400 这个账务处理是正确的嘛
-
Q
你好，公司有个工程最后付尾款的时候因为质量问题扣下来5000元对方公司不支付了，公司这边领导也同意了，但是发票是全额开给对方公司了，对方公司也出了一个不支付的协议，这个5000元在收到对方最后的款后，怎么做账？走营业外支出吗？
热门问答 更多>
-
老师工资的起征点是多少
-
老师公司有个员工18000，3个月工资。我报的个税工资90。现在这种情况对不对
-
凭证附件错了怎么办，凭证已经装订
-
土地出让金挂在哪个科目
-
老师我们对上开的是九个点专业分包合同，这个进项发票对吗？
-
老师您好，今天有临时工去，税务局代开劳务发票来请款3000元，税务局收了一个点的税，公司需要代扣代缴个税440元，对吗？实付2560元，对吗
-
增值税发票代开后，我这边需要交1%的增值税以及1%的个税（预征），实际还需要交多少呢
-
开具的这个补助金挂在哪个科目？
-
你好，老师。请问我们跟看劳务公司合作支付的劳务费，应该计入什么现金流量科目呢
-
商贸公司名下有十几辆运货的车，现在要注销，这些货车怎么处理？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我们这边的主管会计要我计入应交税费里面，我计入应交税费 -应交增值税-已交税金里面可以吗
计入应交税费 -应交增值税-已交税金里面？那到时和你已交的增值税对不上数怎么办？如果你们允许出现这样的偏差就没问题
那还可以计入其他科目吗
你也可以一直挂在其他应付款里
好的，谢谢老师，请问已付代开发票的税费，这样的费用计入什么科目
是你们付的还是从给司机的费用中扣除来付的？ 如果是扣除来付的就不能计入费用的 如果是你们公司支付的话就可以计入税金及附加
借:主营业务成本124165 贷:银行存款116391+已付税费805.86 应付账款6300 其他应付款668.14 老师你看下这个分录是不是这样写的
已付的税额805.86是从司机里面扣的
没有已付税费这个科目吧，其他应付款-代付税金
谢谢老师
不客气哈，工作愉快哦！