适用增值税差额征税政策的小规模纳税人，差额后的销售额未超过30万元，享受免征增值税政策，请问应如何填写增值税申报表？
你好，差额是哪一个业务的5%还是1%的
-
Q
我在申报小规模增值税，为什么填完他说 《本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第11栏“未达起征点销售额”中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。》
-
Q
老师，你好。我现在填的增值税报表，提示“《本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第110栏“小微企业免税销售额”中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中
-
Q
小规模纳税人差额征收税率是5%吗？差额征收的项目可以适用季不超30万免增值税的政策吗
-
Q
老师，小规模纳税人月销售额不超过10万季度销售额不超过30万可以免征增值税的政策和小规模纳税人月销售额不超过10万季度销售额不超过30万可以免征双附加税的政策都有吧
-
Q
想问一下旅游公司差额计征的小规模纳税人，差额征税部分享受季不超45万的免征增值税政策
热门问答 更多>
-
甲公司2020年至2022年与固定资产业务相关的资料如下资料一
-
无法不去思考自己是如何在自己
-
假设你采用市场价格指数对MAP公司股票月收益率进行回归得到：T服票=0.06+0.46×r市场该公司流通在外的股票为2000万股，目前每股价格为2元；公司未清偿债务为2000万元，所得税税率为25%。要求：（1）如果国库券收益率为5%，市场组合收益率为12%，MAP公司股票投资者要求的收益率是多少？（2）假设MAP公司有三个同等规模（按市场价值计算）的部门，公司希望以2000万元的价格出售其中一个部门，以5000万元的价格收购另一个部门（公司需要再借入3000万元以完成这次收购）。假设出售的部门所在行业平均无负债βu系数为0.2，收购的部门所在行业的平均无负债βu系数为0.8。收购完成后MAP公司的β系数为多少？
-
某产品全年产量为720075426件，该产品的单件库存保管费用为4元每年，每一次的换产品费用为400元，试计算该产品的经济批量，并计算其生产间隔期
-
企业对外投资能抵扣企业的哪些税收
-
在计算两道工序原材料的在产品投料率/完工率时，为什么有的要×50%，有的不需要×呢
-
东华公司2x22年6月15日开始建造一座厂房，建设期为1年，发生的建造总成本为23000万元，收到政府补助6000万元。该厂房预计使用期限为10年，采用直线法计提折旧。东华公司对政府补助采用总额法核算，则2x23年12月31日，"递延收益"科目的期末余额为（)。
-
甲企业2×19年12月份购入一台需要安装的生产用设备，增值税专用发票上注明的设备价款为100000元，增值税税率为13%。发生运杂费6000元，增值税为540元；发生安装费4000元，增值税为520元。全部款项已用银行存款支付。该设备当月安装完毕并交付使用。该设备预计净残值为10000元，预计使用年限为5年。要求：(1)编制设备入账的相关会计分录。(2)分别采用双倍余额递减法和年数总和法计算该设备2×20年和2×21年的折旧额。
-
2023年1月1日，A公司以银行存款1 000万元购入丙公司股份，另支付相关税费 10万元，准备长期持有。A公司持有的股份占丙公司有表决权股份的30%，对丙公司的财务和经营决策具有重大影响。投资日丙公司可辨认净资产的公允价值为4200万元（与账面价值相等）。2022年度，两公司实现净利润400万元，A公司按投资比例确认应享有的份额。2023年12月31日，两司召开股东大会，股东大会决定分派现金股利120万元，A公司按照投资比例确认应享有的份额。 公司按投资比例确认应享有的份额。2024年2月1日，收到丙公司的现金股利。2024年3月A公司出售对丙公司的全部投资，收到出售价款1200万元已存入银行，不考虑其他税费。 要求：根据上述业务逐笔编制A公司对丙公司长期股权投资相关的会计分录
-
月工资25000，三险一金3500，赡养老人3000。计算每月预缴个税(1-12)年末汇算清缴（13）
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
劳务派遣差额5%的业务 也有开的其他业务的专票和普票 但是总合计不含税销售额 未超过30万
你好。附列资料一里面第十列还有第11列填写成本的加税合计。13列填写收入的价税合计。
差额征税部分不含税销售额 和开具的1%普票还有1%专票合计未超过30万 1 差额征税部分必须填写附表1吗 2 主表 小微企业免税部分应该如何填写（是否是普票和差额征税后的合计数）
是的 按差额之后的来填写
我申报数据的时候小微企业免税部分填写的普票和差额征税后的合计数 附表一正常填写 但是系统提示 附表一差额征税后不含税销售额应填写在主表“小微企业免税销售”这个地方 疑问会是混合销售行为未达30万差额征税部分是否要填写 附表一 ？
又有1%普票 专票 又有5%差额征税怎么填写呢
只有差额交税的才填写表一，其他的不用填写
包括差额征税的混合销售是否需要填写表一呢
差额的填写，不是差额的不用填写表1
关键是差额部分填写后 主表小微企业免税销售额 是填写 “普票和差额后合计数吗
对的，是的，是这么做的。
这样填写后 系统就提示 附表一差额后的部分不让写数据 让填写在 主表第十栏
季度30万都是普通发票的，这个是差额之后的，这个第十栏是差额之后的，加上不差额的 开了差额的发票，不含税的金额是100，差额80，然后1%的业务销售额10 一共填写30在十栏
是这样填写的 但是系统提示 附表一差额部分第16栏应填写在第十栏呢
也就是第十栏写了“差额和不是差额的合计数”系统提示 差额后的部分不让填写附表一 不知道逻辑哪里出问题了
你先填写附表一，然后再回来填写主表。
是这样填写的 系统还是强制提示我说的那句话
你看下能忽略提示提交吧。