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老师,申报企业所得税的时候 加:特定业务计算的应纳税所得额 这一列填报的是不是房地产企业的预缴企业所得税的金额?

2024-01-05 16:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-05 16:51

对,没错填的就是这个预缴的所得税

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快账用户2303 追问 2024-01-05 16:53

我们按季度申报预缴企业所得税,这里填写的是一整个季度的预收金额对吗

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齐红老师 解答 2024-01-05 16:53

没错,填写的就是这个金额

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快账用户2303 追问 2024-01-05 16:54

老师,其他数据应该也是自动计算的吧?如果我们当期需要交税,我们需要先计提吧?如果不需要交税,也不用记分录对不对?

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齐红老师 解答 2024-01-05 16:55

是没错的,就是你说的这个意思

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