老师您好我想问下，年底有一张票开具错误，但忘记作废，发现问题时已跨年，那做会计处理的时候我们账上可以不记这张票吗？如果不记得话，会和税务报表对不上，年底缴纳所得税是按照税务报表上的记吗？

老师 想问下你 小规模纳税人9月份有开具一张普票1600，当时发现错误就重新开了张1600，开错的票票面上写了作废，但是系统忘记作废，10月份才发现这个问题已经开了负数发票，9月财务做帐这个错误的1600就没有做，但是申报季度税款的时候，这个1600要加进去，那我账务应该怎么处理呢

老师，您好，我今年汇算清缴上年度的账时，忘记调增了怎么处理啊，不调增会有啥影响呢？ 另外，上年度的账做完了没有取得发票，在次年（汇算清缴前）取得了的那些发票还可以补到上年度里面吗，请问如果能补是怎么补要调账和调报表吗

老师您好，我去年12月份记账的时候有一张成本票是专票，进项税额3000元，而且这张发票我认证抵扣了，申报的12月增值税没有问题，但是做账的时候我没有把进项税额单独写出来，全部记入成本了，那这种出来的资产负债表和利润表的营业成本就包含着进项税额呢我在2023.01按照这个错误的申报企业所得税了，因为我们公司新成立，所以是亏损状态没交税，我可以不更正申报吗，在1月做账的时候把差额做平，然后4月申报企业所得税的时候按照我改账之后的财务报表申报？这样可以吗

老师，就是我看见前会计他在做账的时候一月份认证了八份进项专票，申报表也申报了，但是一月份的账上只记了五笔，因为还有另外三笔没有付款，所以他就没入账。这样我的账上的进项税跟申报表上的进项税就对不上了，我二月份已经结账了，那我把还有三份已抵扣但没有入账的进项税额补记录在三月份，可以吗？还是这样操作也可以，到年底对平就行？

老师：您好！我们公司用的是小企业会计核算制度，有笔成本费用2022年底忘记计提了！在企业所得税汇算清缴的时候已进行处理。5月份账务处理的时候，会计分录为 借：未分配利润，贷：应付账款，到五月份结账的时候，发现资产负债表和利润表的利润关系勾兑不上，未分配利润期末-期初≠净利润，这该如何处理？