请问一下老师，我们搞了一个活动，其他企业在我们活动上和宣传册上，放他们的广告宣传，我们收取了他们的广告费，我们是开现代服务发票的，没有开广告发票的权限的，我给他们开现代服务费-宣传广告费可以吗，还有这个广告费12月收到的，但是发票对方老板说1月在开，那我这笔12月怎么做账啊

没有合同的，这个活动11月结束，12月给了钱的，按道理应该12月开票确认收入，不跨年，可是对方老板说年后在开票，那这个怎么办啊，这个活动的费用，我全部在12月做进当前费用了，这个收入由于要1月才开，我不知道怎么做了

您好，不焦急，有办法 的。 这是未开票收入，现在12月，有点麻烦了，因为先申报未开票收入（正）和增值税（正），下次开票时申报蓝票正数，还有未开票收入（负）和增值税（负），但有年度累计未开票收入大于等于0才行，明年我们可能申报不了未开票收入（负),有个办法就是12月把这个票开发，明年1月上班就红冲，再等客户需要开票时再开。

老师现在1月了，当时老板说一月在开，就没有开，现在怎么办

如果我做为开票收入，跨年开票时红冲，必须得那个季度有为开票收入才行是吧，可是我单位是非民单位，基本没有什么收入也没有什么为开票收入，怎么办啊

未开票收入，少打了个未字

您好，也有办法，把12月的成本做成往来科目，1月再转为成本

不是当期的费用要做当期确认吗，而且费用发票已经开给我们了，钱也付了，我怎么做往来呢

您好，借：应付  贷：银行，但这有一个问题，就是发票是23年的日期，24年摘要里不要出现23年开票这咱字眼，把发票日期贴住，悄悄入24年费用

不可能贴住的，光餐费就100多张，打印在A4纸上，一张A4纸就6张发票，而且费用我11月做了代收代付，12月红冲了做费用，发票贴在11月凭证上，我怎么弄啊

您好，这个好难，只能把12月红冲了做费用删除，做在2024年1月了，这个有风险，但比我们现在确认收入，但24年开票又交一个增值要好

本来这些都是代收代付的，因为活动是以我们非民单位牵头多家企业的，合同协议上收入费用都属于各家企业的，发票开各家企业的，我们只是代收代付，然后收取各家企业的服务费做收入，因为有不可避免的一些小额不可分的发票开了单位的，还有收付转账的银行手续费，这些没有办法给企业发票的，才做了单位的费用，还有广告也属于各企业的，但是有这些费用就变成了单位的收入去抵开了单位发票的这部分金额，本来11月要全部做代收代付，但是12月发现这样行不通，才改成了单位的费用

我们是小规模，不超过30年免征的，但是12月做为开票收入，1月份在开多一张票，那不就虚开了

您好，您的意思现在变成我们开票给各家企业，活动费用都开成我们公司的发票了， 那11月代收代付在12月转费用这个凭证改为2024年1月日期，其他没有好办法了，现在开票也不开了，又跨年

不是的，那些可以区分的费用就直接开给各家企业，不经过单位，只是有一万多的各种小额费用因为没办法区分或各种原因开给了单位，还有银行手续费要跟各家企业算的，再加上这笔2万的广告收入，开票也没有办法十几家企业分开开啊，最后只能是广告由单位开，开了单位发票的收入和银行手续费变成单位费用，去抵扣我开广告的这个收入啊

您好，才2万多，记在23年费用里不也影响多少利润，这个费用和收入是不是匹配，外人不是那么容易知道的

我们单位是非民单位，没有什么收入的，我们最后一个季度的收入才1万多元的服务费，如果收入多我就不纠结了

哦哦，我认为还是把这个费用不确认在12月，确认在1月，有风险（发票日期和费用年度不一样），但比目前这个状况好

因为我这个12月有1万多的服务费，这个费用也是1万多，我不管活动的收入支出了，我直接费用做在12月，广告收入做其他应付，1月开票在做收入行不行，因为费用是11月的，我做到1月账上费用就有个跨年问题了，我是怕这样做我会不会有责任的，感觉怎么做都有问题

您好，是的，怎么做都有问题，因为我们本来就是不按准则做账了，收入实现了，但不确认收入。 直接费用做在12月，广告收入做其他应付，1月开票在做收入行不行，这个方法可以，哪个方法都有纠结的地方的，这个相对来说还好一些

那不管了就这么做吧，我单位每年都审计的，是不是审计只要过了，基本就没问题啊， 还有一个这个活动那些可以区分的费用就直接开给各家企业，不经过单位，只是有一万多的各种小额费用因为没办法区分或各种原因开给了单位，还有银行手续费要跟各家企业算的，也是没有发票的，再加上这笔2万的广告收入，开票也没有办法十几家企业分开开啊，最后只能是广告由单位开，开了单位发票的费用和银行手续费变成单位费用，去抵扣我开广告的这个收入啊这样的做法可行吗