去年是亏损，今年一二季度盈利交了所得税，三四季度亏损没交，今年全年是盈利的，一二季度没有用弥补以前年度亏损，交了所得税，这个怎么处理
你好同学 到了年底汇算清缴时，多退少补。
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老师，今年第二季度季报企业所得税是负数，之前有弥补以前年度亏损，第三季度的时候，需要交税，那今年第二季度的亏损，会加之前的亏损，在第三季度一起弥补吗？
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你好。老师，请问第一二季度亏损第三季度弥补一二季度亏损后盈利预交所得税，第四季度亏损，就是全年亏损，那我预缴的所得税是在汇算清缴后申请退税吗？
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老师我们今年第三季度报所得税是截止9月底是盈利，弥补以前年度亏损后，还是盈利，交了所得税，如果第四季度全年纳税所得额又变成亏损了，那我第三季度交的所得税是不是就是预交税了
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去年是亏损，今年一二季度盈利交了所得税，三四季度亏损没交，今年全年是盈利的，一二季度没有用弥补以前年度亏损，交了所得税，这个怎么处理
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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年度汇算清缴有个弥补亏损表，那是自动生成的还是需要自己填的，对这个表没有印象，按说汇算后，再报季度所得税时候是自动有的数吗，还是需要手动填上弥补以前年度数
往年的亏损会自动带出的。但是弥补这一步，需要自己手工填。
季报时候我没有填上弥补数，造成交所得税，那年度汇算清缴不就得全部退回来吗
第一第二季度都盈利，交了所得税，三四季度都是亏损，但是全年还是盈利，那这种如果第四季度我要填上弥补数，不就得退税了
是的。如果多交税，是可以退回来的。 退税，可能会引起税务查账。
那如果不退税呢，直接不弥补可以吗，已经交了
不弥补，也有可能会被税务看到没有弥补。如果不想退税，又作到亏损弥补正常，只有盈利才合适。
那老师我怎么处理合适呢，我一二季度季报没有填弥补亏损交了税，又不想退税麻烦，要怎么做呢
那你就看一下有没有哪些可以纳税调增的。调上去。就可以。
那第四季度所得税不用填弥补亏损数，等年度汇算清缴调增就行是吧
是的，同学。这样作是可以的。
老好的师还有最后一个问题，个人所得税专项附加扣除确认，工资达不到交税点，只填社保自己承担得那部分，用不着那些子女教育，继续教育，赡养老人等，还需要确认吗？
好的老师还有最后一个问题，个人所得税专项附加扣除确认，工资达不到交税点，只填社保自己承担得那部分，用不着那些子女教育，继续教育，赡养老人等，还需要确认吗？
老好的师还有最后一个问题，个人所得税专项附加扣除确认，工资达不到交税点，只填社保自己承担得那部分，用不着那些子女教育，继续教育，赡养老人等，还需要确认吗？ 答：用不着不用确认。
好的谢谢老师
客气了，祝工作愉快！