老师好！去年的房租发票其中一张让房东冲红了！然后今年又重新开了一张，金额不变，就是分成两张开了。那现在我收到重新开的发票咋做账呢？
去年的做了成本费用的吗？如果是的话，借利润分配未分配利润，应交税费，应交增值税进项，贷应付账款。
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老师，我上月开了两张发票，但是做账是做到一个凭证里面的，现在是这个月冲红了其中一张，又重新开了一张金额少的，这样我应该怎么入账
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老师好！去年的房租发票其中一张让房东冲红了！然后今年又重新开了一张，金额不变，就是分成两张开了。那现在我收到重新开的发票咋做账呢？
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老师，红冲了一张2月的发票，然后又重新开了一张，2月的账务已经做了，那现在怎么做账，是把开了票的做账，然后红冲的再做成调多少号凭证，还是说直接这笔就不用做了，重新开的个红冲的抵消了
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你好老师，公司销售商品 ，假如10万元，折后5万元，开具销售发票直接开5万元是符合规定的吗，没有在发票上体现原价和折扣价
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因暴风雨损坏，一栋楼房原值50万元已提折旧10万元，用银行存款支付清理费用18,000元。含税增值税税率为9%，收到保险公司赔款25万元，已存入银行编制相关的会计分录
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转让甲材料需要什么会计科目
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某企业投资一项固定资产项目，建设期需要3年，并需要于每年年初投入资金各1000000元，该固定资产估计可使用10年，报废时无残值，该固定资产采用直线法计提折I日。项目于第四年投产后，每年的营业收人为8500000元，付现成本为7900000元。所得税率为40%，企业要求的最低投资报酬率为10%。（1）计算项目每年现金净流量（2）计算静态投资回收期（3）计算获利指数（4）计算该项目净现值（5）计算该项目内含报酬率
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10.10销售产品100000增值税13000，款项已存入银行该批产品成本70000
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已知10000✖️（1➕0.03）^20
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20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（5）编制欣然公司2×21年12月31日对A非专利技术计提减值准备的会计分录。
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20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（3）编制欣然公司2×19年9月1日至12月31日发生相关支出的会计分录。（4）编制欣然公司2×20年1月1日A非专利技术达到预定用途时的会计分录。
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某企业20"年实现的主营业务收入为1200000元；主营业务成本700000元；其他业务收入100000元；其他业务成本为60000元；投资收益为60000元；营业税金及附加100000元；发生的销售费用为5000元；管理费用为16000元，财务费用为4000元；营业外支出35000元。根据一下算一下该企业本年的营业收入
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完税凭证里显示税种是其他收入，是什么项目，算不算企业纳税总额
粤公网安备 44030002003870号
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去年的做了，那张发票红冲了！得进项税转出吧！
对的，是的，你上面问的是重新开的发票怎么做？我只回复的正数发票呀？
那老师能不能再讲下冲红的发票咋做？
借应付账款，贷利润分配未分配利润、应交税费、应交得得税进项转出。
那能不能只做一笔进项税的，冲红做借应交税费进项税转出100借银行存款—100 现在收到发票借应交税费进项税100贷银行存款100
你好，银行存款退钱了，收钱了吗？
没有……老师看这是之前会计去年做的分录
银行房款改称应付账款。
那按老师讲的分录应付账款二级科目我得重新设，之前没有用过
那也得设置，反正银行存款就是不行。
好吧！谢谢老师！我想设预付账款可以吗？因为这个月预付了明年的一部分房租，直接都用预付账款—房东，可以吗？
可以的，只要是我来科目就行。
好的谢谢老师耐心解答！
不用客气，工作愉快。