公司计提的工资比发放工资多怎么给他做平，分录

你好！这个要冲减多计提的部分

2023-12-19

您好，那您补计提工资分录。就是原分录不变，金额增加

2022-01-10

您好，再补计提工资的分录就可以

2023-08-15

你好！工资社保会计分录缴纳社保费的会计分录：借：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) 贷：银行存款计提时：借：管理费用--社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 发放工资时：借：应付职工薪酬--工资(应发数) 贷：其他应付款--社会保险费(个人部分) 银行存款(实发数) 1、计提工资时：借：管理费用-工资XXXX 贷：应付职工薪酬-工资XXXX 2、计提社保时：（1）用人单位缴纳：借：管理费用-XXXX 贷：应付职工薪酬-社保XXXX （2）职工个人缴纳：借：其他应收款-个人社保XXX 贷：其他应付款-个人社保XXX 3、缴纳社保时：借：应付职工薪酬-社保XXXX 其他应付款-个人社保XXX 贷：银行存款XXXX 4、发放工资时：借：应付职工薪酬-工资XXXX 贷：其他应收款-个人社保XXX 银行存款XXXX 计提社保和工资，用应付职工薪酬科目归集核算。全部业务会计分录如下：一、计提工资和计提公司负担的员工社保费用借：成本费用科目（根据受益对象确认金额和科目）贷：应付职工薪酬-工资（应付工资总额）贷：应付职工薪酬-社保（公司负担的社保）二、代扣员工个人负担的社保（将应付工资对应金额转入社保明细科目）借：应付职工薪酬-工资（个人负担的社保）贷：应付职工薪酬-社保（个人负担的社保）三、发放工资（应付工资减去所有代扣款项后为实际发放的工资）借：应付职工薪酬-工资贷：银行存款四、缴纳社保借：应付职工薪酬-社保（公司负担的和个人负担的之和）贷：银行存款

2022-07-29

1、工资计提（应发工资数）借：制造费用—工资（生产人员）管理费用—工资（管理人员）销售费用—工资（销售人员）贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金借：制造费用（生产人员）管理费用（管理人员）销售费用（销售人员）贷：应付职工薪酬—养老 / 医疗等应付职工薪酬—住房公积金 3、发放工资时借：应付职工薪酬—工资（应发工资数）贷：库存现金 / 银行存款（实发工资数）其他应付款—养老 / 医疗等（代扣代缴金额）其他应付款—住房公积金（代扣代缴金额）应交税费—应交个人所得税（代扣代缴金额） 4、实际交纳借：其他应付款—养老 / 医疗等其他应付款—住房公积金应交税费—应交个人所得税应付职工薪酬—养老 / 医疗等应付职工薪酬—住房公积金贷：银行存款。

2021-10-10