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请问一般纳税人本月只开了3%的销项负数普票,应该怎么申报增值税,不退对应的销项税额应该怎么做账?

2023-12-11 09:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-11 09:55

借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费简易计税负数

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快账用户3544 追问 2023-12-11 10:01

这个做过之后,已经交过对应发票的增值税和附加税,不退税的情况下,对应的简易计税税额应该怎么做账务处理呢?

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齐红老师 解答 2023-12-11 10:03

你好,不用做处理,留着以后的货

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齐红老师 解答 2023-12-11 10:03

留着以后抵扣 刚才打错了

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快账用户3544 追问 2023-12-11 10:03

好的,谢谢郭老师

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齐红老师 解答 2023-12-11 10:04

不用客气,工作愉快。

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借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费简易计税负数
2023-12-11
你好 用负数来申报,如果系统提示错误,你只能到税务局大厅办理的
2023-12-08
你好,是的,填写全部的,本月收入应该填普票和专票的合计数,销项税额应该填普票和专票的税额合计数
2020-10-27
你好,学员,留底税额直接挂在账面的
2023-06-28
一般纳税人开出去普通发票,账务处理为: 借:应收账款等 贷:主营业务收入 贷:应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 和开具增值税专用发票的记账方式一样,都要通过“销项税额”明细科目核算,这样才能准确核算增值税的销项情况,便于后续计算应纳税额。
2024-12-29
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